西部利得祥逸債券A : 西部利得祥逸債券型證券投資基金托管協議

時間:2019年12月25日 09:15:32 中財網
原標題:西部利得祥逸債券A : 西部利得祥逸債券型證券投資基金托管協議
















西部利得祥逸債券型證券投資基金





托管協議





























基金管理人:
西部利得基金管理有限公司


基金托管人:交通銀行股份有限公司





二零一

年十





目錄
一、基金托管協議當事人
................................
................................
................................
.................
2
二、基金托管協議的依據、目的和原則
................................
................................
.........................
4
三、基金托管人對基金管理
人的業務監督和核查
................................
................................
.........
5
四、基金管理人對基金托管人的業務核查
................................
................................
...................
12
五、基金財產的保管
................................
................................
................................
.......................
13
六、指令的發送、確認和執行
................................
................................
................................
.......
16
七、交易及清算交收安排
................................
................................
................................
...............
19
八、基金資產凈值計算和會計核算
................................
................................
...............................
22
九、基金收益分配
................................
................................
................................
...........................
28
十、基金信息披露
................................
................................
................................
...........................
29
十一、基金費用
................................
................................
................................
...............................
31
十二、基金份額持有人名冊的保管
................................
................................
...............................
33
十三、基金有關文件檔案的保存
................................
................................
................................
...
34
十四、基金管理人和基金托管人的更換
................................
................................
.......................
35
十五、禁止行為
................................
................................
................................
...............................
38
十六、基金托管協議的變更、終止與基金財產
的清算
................................
...............................
39
十七、違約責任
................................
................................
................................
...............................
41
十八、爭議解決方式
................................
................................
................................
.......................
43
十九、基金托管協議的效力
................................
................................
................................
...........
44
二十、其他事項
................................
................................
................................
...............................
45
二十一、基金托管協議的簽訂
................................
................................
................................
.......
45

鑒于西部利得基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續
的有限責任公司,擬募集西部利得祥逸債券型證券投資基金(以下簡稱“本基
金”或“基金”);

鑒于交通銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續的銀
行,按照相關法律法規的規定具備擔任基金托管人的資格和能力;

鑒于西部利得基金管理有限公司擬擔任西部利得祥逸債券型證券投資基金
的基金管理人,交通銀行股份有限公司擬擔任西部利得祥逸債券型證券投資基
金的基金托管人;

為明確西部利得祥逸債券型證券投資基金的基金管理人和基金托管人之間
的權利義務關系,特制訂本協議;

除非文義另有所指,本協議的所有術語與《西部利得祥逸債券型證券投資
基金基金合同》(以下簡稱《基金合同》)中定義的相應術語具有相同的含義。

若有抵觸應以《基金合同》為準,并依其條款解釋。



一、基金托管協議當事人

(一)基金管理人


名稱:西部利得基金管理有限公司

住所:中國(上海)自由貿易試驗區楊高南路
799

11

02

03
單元


辦公地址:上海市浦東新區楊高南路
799
陸家嘴世紀金融廣場
3
號樓
11



法定代表人:何方


成立時間:2010

7

20



批準設立機關:中國證監會

批準設立文號:中國證監會證監許可【
2010

864



經營范圍:基金募集、基金銷售、特定客戶資產管理、資產管理和中國證
監會許可的其他業務


注冊資本:叁億
伍仟萬



組織形式:有限責任公司


存續期間:持續經營




(二)基金托管人


名稱:交通銀行股份有限公司(簡稱:交通銀行

住所:中國(上海)自由貿易試驗區銀城中路188號(郵政編碼:200120)

辦公地址:上海市長寧區仙霞路18號(郵政編碼:200336)

法定代表人:牛錫明

成立時間:1987年3月30日

批準設立機關及批準設立文號:國務院國發(1986)字第81 號文和中國人
民銀行銀發[1987]40號文

基金托管業務批準文號:中國證監會證監基字[1998]25號

經營范圍:吸收公眾存款;發放短期、中期和長期貸款;辦理國內外結算;
辦理票據承兌與貼現;發行金融債券;代理發行、代理兌付、承銷政府債券;
買賣政府債券、金融債券;從事同業拆借;買賣、代理買賣外匯;從事銀行卡


業務;提供信用證服務及擔保;代理收付款項業務;提供保管箱服務;經國務
銀行業監督管理機構批準的其他業務;經營結匯、售匯業務。


注冊資本:742.62億元人民幣

組織形式:股份有限公司

存續期間:持續經營





二、基金托管協議的依據、目的和原則

本協議依據《中華人民共和國證券投資基金法》(以下簡稱《基金法》)、
《證券投資基金銷售管理辦法》(以下簡稱《銷售辦法》)、《公開募集證券
投資基金運作管理辦法》(以下簡稱《運作辦法》)、《公開募集證券投資基
金信息披露管理辦法》(以下簡稱《信息披露辦法》)、《公開募集開放式證
券投資基金流動性風險管理規定》、《西部利得祥逸債券型證券投資基金基金
合同》(以下簡稱《基金合同》)及其他有關規定訂立。


本協議的目的是明確基金管理人和基金托管人之間在基金財產的保管、投
資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監督等有關事宜中的權利、義
務及職責,以確保基金財產的安全,保護基金份額持有人的合法權益。


基金管理人和基金托管人遵循平等自愿、誠實信用、充分保護投資者合法
利益的原則,經協商一致,簽訂本協議。






三、基金托管人對基金管理人的業務監督和核查

(一)基金托管人對基金管理人的投資行為行使監督權



1
)基金托管人根據有關法律法規的規定及《基金合同》和本協議的約定,
對基金的投資范圍、投資對象進行監督。



本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具,包括國債、央行票據、
金融債、地方政府債、企業債、公司債、可轉換債券(含可分離交易可轉換債
券)、可交換債券、短期融資券、中期票據、資產支持證券、次級債券、債券回
購、同業存單、銀行存款(包括協議存款、定期存款及其他銀行存款)、貨幣市
場工具及法律法規或中國證監會允許基金投資的其他金融工具,但須符合中國
證監會相關規定。



如法律法規或監管機構以后允許基金投資其他品種,基金管理人在履行適
當程序后,可以將其納入投資范圍。



本基金對債券的投資比例不低于基金資產的
80%
;現金或者到
期日在一年
以內的政府債券的投資比例不低于基金資產凈值的
5%
,其中現金不包括結算備
付金、存出保證金及應收申購款等




基金托管人對基金管理人業務進行監督和核查的義務自基金合同生效日起
開始履行。



2
)基金托管人根據有關法律法規的規定及《基金合同》和本協議的約定,
對基金投資比例進行監督。



根據《基金合同》的約定,本基金投資組合比例應符合以下規定:

1.
本基金對債券的投資比例不低于基金資產的
80%



2.
本基金應當保持不低于基金資產凈值
5%
的現金或者到期日在一年以內
的政府債券
,其中現金不包括結算備付金、存出保證金及應收申購款等



3.
本基金持有一家
公司發行的證券
,其市值不超過基金資產凈值的
10%



4.
本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發行的證券,不超過該證券

10%



5.
本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例,不得超過基
金資產凈值的
10%




6.
本基金持有的全部資產支持證券,其市值不得超過基金資產凈值的
20%



7.
本基金持有的同一(指同一信用級別)資產支持證券的比例,不得超過
該資產支持證券規模的
10%



8.
本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產支持
證券,不得超過其各類資產支持證券合計規模的
10%



9.
本基金應投資于信用級別評級為
BBB
以上
(

BBB)
的資產支持證券。

基金持有資產支持證券期間,如果其信用等級下降、不再符合投資標準,應在
評級報告發布之日起
3
個月內予以全部賣出;


10.
本基金進入全國銀行間同業市場進行債券回購的資金余額不得超過基
金資產凈值的
40%

本基金在全國銀行間同業市場中的債券回購最長期限為
1
年,債券回購到期后不得展期



11.
本基金的基金資產總值不得超過基金資產凈值的
140%



1
2.
本基金管理人管理的全部開放式基金持有一家上市公司發行的可流通
股票,不得超過該上市公司可流通股票的
15%
;本基金管理人管理的全部投資
組合持有一家上市公司發行的可流通股票,不得超過該上市公司可流通股票的
30%



1
3.
本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過基金資產凈值

15%
;因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規模變動等基金管理人之
外的因素致使基金不符合本款所規定比例限制的,本基金管理人不得主動新增
流動性受限資產的投資;


1
4.
本基金與私募類證券資管產品及中國證監會認定的其他主體
為交易對
手開展逆回購交易的,可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范
圍保持一致;


1
5
.
法律法規及中國證監會規定的和基金合同約定的其他投資限制。



如果法律法規或監管部門對基金合同約定投資組合比例限制進行變更的,
以變更后的規定為準。法律法規或監管部門取消上述限制,如適用于本基金,
基金管理人在履行適當程序后,則本基金投資不再受相關限制。



除上述第
2

9

1
3

1
4
條外,
因證券市場波動、證券發行人合并、基金規
模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規定投資比例的,



基金管理人應當在
10
個交易
日內進行調整,但中國證監會規定的特殊情形除外。

法律法規另有規定的,從其規定。



基金管理人應當自基金合同生效之日起
6
個月內使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關約定。在上述期間內,本基金的投資范圍、投資策略應當符
合基金合同的約定。基金托管人對基金的投資的監督與檢查自基金合同生效之
日起開始。



基金托管人依照上述規定對本基金的投資組合限制及調整期限進行監督。





3
)基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同和本協議的約定,
對基金投資禁止行為進行監督。基金財產不得用于下列投資或者活動。



1. 承銷證券;

2. 違反規定
向他人貸款或者提供擔保;

3. 從事承擔無限責任的投資;

4. 買賣其他基金份額,但是中國證監會
另有規定的除外;

5. 向本基金的基金管理人、基金托管人出資;

6. 從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動


7. 法律、行政法規和中國證監會規定禁止的其他活動。



基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實
際控制人或者與其有重大利害關系的公司發行的證券或者承銷期內承銷的證券,
或者從事其他重大關聯交易的,應當符合本基金的投資目標和投資策略,遵循
基金份額持有人利益優先原則,防范利益沖突,建立健全內部審批機制和評估
機制,按照市場公平合理價格執行。相關交易必須事先得到基金托管人同意,
并按法律法規予以披露。重大關聯交易應提交基金管理人董事會審議,并經過
三分之二以上的獨立董事通過。在基金合同生效后2個工作日內,基金管理人
和基金托管人應相互提供與本機構有控股關系的股東或者與本機構有其他重大
利害關系的公司名單,以上名單發生變化的,應及時予以更新并通知對方。基
金管理人董事會應至少每半年對關聯交易事項進行審查。


如法律、行政法規或監管部門取消或變更上述禁止性規定,基金管理人在
履行適當程序后可不受上述規定的限制或按變更后的規定執行。




4
)基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同和本協議的約定,對基
金管理人參與銀行間債券市場進行監督。



1.基金托管人依據有關法律法規的規定和《基金合同》的約定對于基金管
理人參與銀行間市場交易時面臨的交易對手資信風險進行監督。


基金管理人向基金托管人提供符合法律法規及行業標準的銀行間市場交易
對手的名單。基金托管人在收到名單后2個工作日內電話或回函確認收到該名
單。基金管理人應定期和不定期對銀行間市場現券及回購交易對手的名單進行
更新。基金托管人在收到名單后2個工作日內電話或書面回函確認,新名單自
基金托管人確認當日生效。新名單生效前已與本次剔除的交易對手所進行但尚
未結算的交易,仍應按照協議進行結算。


2.基金管理人參與銀行間市場交易時,有責任控制交易對手的資信風險,
由于交易對手資信風險引起的損失,基金管理人應當負責向相關責任人追償。



5
)基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同和本協議的約定,對基
金管理人選擇存款銀行進行監督。



基金投資銀行定期存款的,基金管理人應根據法律法規的規定及基金合同
的約定,確定符合條件的所有存款銀行的名單,并及時提供給基金托管人,基
金托管人應據以對基金投資銀行存款的交易對手是否符合有關規定進行監督。


本基金投資銀行存款應符合如下規定:

1.基金管理人、基金托管人應當與存款銀行建立定期對賬機制,確保基金
銀行存款業務賬目及核算的真實、準確。


2.基金管理人與基金托管人應根據相關規定,就本基金銀行存款業務另行
簽訂書面協議,明確雙方在相關協議簽署、賬戶開設與管理、投資指令傳達與
執行、資金劃撥、賬目核對、到期兌付、文件保管以及存款證實書的開立、傳
遞、保管等流程中的權利、義務和職責,以確保基金財產的安全,保護基金份
額持有人的合法權益。


3.基金托管人應加強對基金銀行存款業務的監督與核查,嚴格審查、復核
相關協議、賬戶資料、投資指令、存款證實書等有關文件,切實履行托管職責。


4.基金管理人與基金托管人在開展基金存款業務時,應嚴格遵守《基金法》、


《運作辦法》等有關法律法規,以及國家有關賬戶管理、利率管理、支付結算
等的各項規定。


(6)基金托管人對基金投資流通受限證券的監督

1.基金投資流通受限證券,應遵守《關于基金投資非公開發行股票等流通
受限證券有關問題的通知》等有關法律法規規定。


2.流通受限證券,包括由《上市公司證券發行管理辦法》規范的非公開發
行股票、公開發行股票網下配售部分等在發行時明確一定期限鎖定期的可交易
證券,不包括由于發布重大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發行未上市
證券、回購交易中的質押券等流通受限證券。



3.基金管理人應在基金首次投資流通受限證券前,向基金托管人提供經基
金管理人董事會批準的有關基金投資流通受限證券的投資決策流程、風險控制
制度。基金投資非公開發行股票,基金管理人還應提供基金管理人董事會批準的
流動性風險處置預案。上述資料應包括但不限于基金投資流通受限證券的投資
額度和投資比例控制情況。 基金管理人應至少于首次執行投資指令之前兩個工
作日將上述資料書面發至基金托管人,保證基金托管人有足夠的時間進行審核。

基金托管人應在收到上述資料后兩個工作日內,以書面或其他雙方認可的方式
確認收到上述資料。



4.基金投資流通受限證券前,基金管理人應向基金托管人提供符合法律法
規要求的有關書面信息,包括但不限于擬發行證券主體的中國證監會批準文件、
發行證券數量、發行價格、鎖定期,基金擬認購的數量、價格、總成本、總成
本占基金資產凈值的比例、已持有流通受限證券市值占資產凈值的比例、資金
劃付時間等。基金管理人應保證上述信息的真實、完整,并應至少于擬執行投
資指令前兩個工作日將上述信息書面發至基金托管人,保證基金托管人有足夠
的時間進行審核。



5.基金托管人應對基金管理人提供的有關書面信息進行審核,基金托管人
認為上述資料可能導致基金投資出現風險的,有權要求基金管理人在投資流通
受限證券前就該風險的消除或防范措施進行補充書面說明,并保留查看基金管
理人風險管理部門就基金投資流通受限證券出具的風險評估報告等備查資料


的權利。否則,基金托管人有權拒絕執行有關指令。因拒絕執行該指令造成基
金財產損失的,基金托管人不承擔任何責任,并有權報告中國證監會。



如基金管理人和基金托管人無法達成一致,應及時上報中國證監會請求解
決。如果基金托管人切實履行監督職責,則不承擔任何責任。


(7)基金托管人對基金投資中期票據的監督


1.基金管理人應將經董事會批準的相關投資決策流程、風險控制制度以及
基金投資中期票據相關流動性風險處置預案提供給基金托管人,基金托管人對
基金管理人是否遵守相關制度、流動性風險處置預案以及相關投資額度和比例
的情況進行監督。


2.基金管理人確定基金投資中期票據的,應向基金托管人提供其托管基金
擬購買中期票據的數量和價格、應劃付的金額等執行指令所需相關信息,并保
證上述信息的真實、準確、完整。


3.
基金托管人收到上述資料后應認真審核,并及時反饋審核結果。



4.如基金托管人發現基金管理人的投資指令違反相關規定的,基金托管人
有權拒絕執行,因拒絕執行該指令造成基金財產損失的,基金托管人不承擔責
任。


5.雙方應嚴格依照約定發送和執行相關的投資指令。


6.基金托管人根據約定及時劃付資金,保證交易的順利完成。


7.基金管理人應根據證券投資基金信息披露的相關規定,在基金季報、中
期報告、年報等報告中公開披露基金投資中期票據的相關信息。


(8)基金托管人根據法律法規的規定及《基金合同》和本協議的約定,
對基金投資其他方面進行監督。


(二)基金托管人應根據有關法律法規的規定及基金合同的約定,對基金資產
凈值計算、各類基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確認、
基金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業績表現數據等
進行監督和核查。如果基金管理人未經基金托管人的審核擅自將不實的業績表



現數據印制在宣傳推介材料上,則基金托管人對此不承擔任何責任,并有權在
發現后報告中國證監會。



(三)基金管理人應積極配合和協助基金托管人的監督和核查,在規定時間內
答復并改正,就基金托管人的疑義進行解釋或舉證。對基金托管人按照法規要
求需向中國證監會報送基金監督報告的,基金管理人應積極配合提供相關數據
資料和制度等。



基金托管人發現基金管理人的投資指令或實際投資運作違反《基金法》及
其他有關法規、《基金合同》和本協議規定的行為,應及時以書面形式通知基
金管理人限期糾正,基金管理人收到通知后應及時核對,并以電話或書面形式
向基金托管人反饋,說明違規原因及糾正期限,并保證在規定期限內及時改正。

在限期內,基金托管人有權隨時對通知事項進行復查,督促基金管理人改正。

基金管理人對基金托管人通知的違規事項未能在限期內糾正的,基金托管人有
權報告中國證監會。


基金托管人發現基金管理人有重大違規行為,應立即報告中國證監會,同
時通知基金管理人在限期內糾正。


基金托管人發現基金管理人的指令違反法律、行政法規和其他有關規定,
或者違反《基金合同》約定的,應當拒絕執行,立即通知基金管理人,并有權
向中國證監會報告。


基金托管人發現基金管理人依據交易程序已經生效的指令違反法律、行政
法規和其他有關規定,或者違反《基金合同》約定的,應當立即通知基金管理
人,并有權向中國證監會報告。






四、基金管理人對基金托管人的業務核查

根據《基金法》及其他有關法規、《基金合同》和本協議規定,基金管理
人對基金托管人履行托管職責的情況進行核查,核查事項包括但不限于基金托
管人是否安全保管基金財產、開立基金財產的資金賬戶和證券賬戶及債券托管
賬戶等投資所需的其他賬戶,是否及時、準確復核基金管理人計算的基金資產
凈值和各類基金份額凈值,是否根據基金管理人指令辦理清算交收,是否按照
法規規定和《基金合同》規定進行相關信息披露和監督基金投資運作等行為。


基金管理人定期和不定期地對基金托管人保管的基金資產進行核查。基金
托管人應積極配合基金管理人的核查行為,包括但不限于:提交相關資料以供
基金管理人核查托管財產的完整性和真實性,在規定時間內答復并改正。


基金管理人發現基金托管人未對基金資產實行分賬管理、擅自挪用基金資
產、未執行或無故延遲執行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違
反《基金法》、《基金合同》、本協議及其他有關規定的,應及時以書面形式
通知基金托管人在限期內糾正,基金托管人收到通知后應及時核對并以書面形
式對基金管理人發出回函。在限期內,基金管理人有權隨時對通知事項進行復
查,督促基金托管人改正。基金托管人對基金管理人通知的違規事項未能在限
期內糾正的,基金管理人應報告中國證監會。對基金管理人按照法規要求需向
中國證監會報送基金監督報告的,基金托管人應積極配合提供相關數據資料和
制度等。



基金管理人發現基金托管人有重大違規行為,應立即報告中國證監會,同
時通知基金托管人在限期內糾正。






五、基金財產的保管

(一)基金財產保管的原則


(1)基金托管人應安全保管基金財產,未經基金管理人的指令,不得自行
運用、處分、分配基金的任何資產。


(2)基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產。


(3)基金托管人按照規定開立基金財產的資金賬戶、證券賬戶和債券托管
賬戶等投資所需的其他賬戶。


(4)基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶,確保基金財產的
完整和獨立。


(5)對于因為基金投資產生的應收資產和基金申購過程中產生的應收資產,
應由基金管理人負責與有關當事人確定到賬日期并通知基金托管人,到賬日基
金資產沒有到達基金銀行存款賬戶的,基金托管人應及時通知基金管理人采取
措施進行催收。由此給基金造成損失的,基金管理人應負責向有關當事人追償
基金的損失。基金托管人應予以必要的協助配合,但對此不承擔任何責任。


(二)基金募集資產的驗證


基金募集期滿或基金提前結束募集之日起10日內,募集的基金份額總額、
基金募集金額、基金份額持有人人數符合《基金法》、《運作辦法》等有關規
定后,由基金管理人聘請具有從事證券相關業務資格的會計師事務所進行驗資,
出具驗資報告,出具的驗資報告應由參加驗資的2名以上(含2名)中國注冊
會計師簽字有效。驗資完成,基金管理人應將募集到的全部資金存入基金托管
人為基金開立的基金銀行存款賬戶中,基金托管人在收到資金當日出具相關證
明文件。


若基金募集期限屆滿,未能達到基金合同生效的條件,由基金管理人按規
定辦理退款等事宜。


(三)基金的銀行存款賬戶的開立和管理


(1) 基金托管人應負責本基金銀行存款賬戶的開立和管理。


(2)基金托管人以本基金的名義在其營業機構開立基金的銀行存款賬戶,


并根據中國人民銀行規定計息。本基金的銀行預留印鑒由基金托管人制作、保
管和使用。本基金的一切貨幣收支活動,包括但不限于投資、支付贖回金額、
支付基金收益,均需通過本基金的銀行存款賬戶進行。


(3) 本基金銀行存款賬戶的開立和使用,限于滿足開展本基金業務的需
要。基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行存款賬
戶;亦不得使用基金的任何銀行存款賬戶進行本基金業務以外的活動。


(4) 基金托管人可以通過申請開通本基金銀行賬戶的企業網上銀行業
務進行資金支付,并使用交通銀行企業網上銀行(簡稱“交通銀行網銀”)辦
理托管資產的資金結算匯劃業務。


(5) 基金銀行存款賬戶的管理應符合《中華人民共和國票據法》、《人
民幣銀行結算賬戶管理辦法》、《現金管理暫行條例實施細則》、《人民幣利
率管理規定》、《支付結算辦法》以及銀行業監督管理機構的其他規定。


(四)基金證券交收賬戶、資金交收賬戶的開立和管理


基金托管人以基金托管人和本基金聯名的方式在中國證券登記結算有限責
任公司開立證券賬戶。


基金證券賬戶的開立和使用,限于滿足開展本基金業務的需要。基金托管
人和基金管理人不得出借和未經對方同意擅自轉讓基金的任何證券賬戶;亦不
得使用基金的任何賬戶進行本基金業務以外的活動。


基金管理人不得對基金證券交收賬戶、資金交收賬戶進行證券的超賣或超
買。


基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結算有限責任公司開立結
算備付金賬戶即資金交收賬戶,用于證券交易資金的結算。基金托管人以本基
金的名義在基金托管人處開立基金的證券交易資金結算的二級結算備付金賬戶。


(五)債券托管賬戶的開立和管理


(1) 基金合同生效后,基金托管人負責向人民銀行進行報備,并在備案
通過后在中央國債登記結算有限責任公司和銀行間市場清算所股份有限公司以
本基金的名義開立債券托管賬戶,并由基金托管人負責基金的債券及資金的清
算。基金管理人負責申請基金進入全國銀行間同業拆借市場進行交易,由基金


管理人在中國外匯交易中心開設同業拆借市場交易賬戶



(2) 基金管理人代表基金簽訂全國銀行間債券市場債券回購主協議,協
議正本由基金管理人保存。


(六)其他賬戶的開立和管理

若中國證監會或其他監管機構在本托管協議訂立日之后允許基金從事其他
投資品種的投資業務,涉及相關賬戶的開立、使用的,由基金管理人協助基金
托管人根據有關法律法規的規定和《基金合同》的約定,開立有關賬戶。該賬
戶按有關規則使用并管理。


(七)基金財產投資的有關實物證券、銀行存款定期存單等有價憑證的保管


實物證券由基金托管人存放于基金托管人的保管庫。實物證券的購買和轉
讓,由基金托管人根據基金管理人的指令辦理。基金托管人對由基金托管人以
外機構實際有效控制的本基金資產不承擔保管責任。


銀行存款定期存單等有價憑證由基金托管人負責保管。


(八)與基金財產有關的重大合同的保管


由基金管理人代表基金簽署的與基金有關的重大合同的原件分別由基金托
管人、基金管理人保管,相關業務程序另有限制除外。除本協議另有規定外,
基金管理人在代表基金簽署與基金有關的重大合同時應盡可能保證持有二份以
上的正本,以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件,基金管
理人應及時將正本送達基金托管人處。合同的保管期限按照國家有關規定執行。


對于無法取得二份以上的正本的,基金管理人應向基金托管人提供加蓋授
權業務章的合同傳真件,未經雙方協商或未在合同約定范圍內,合同原件不得
轉移。






六、指令的發送、確認和執行

(一)基金管理人對發送指令人員的書面授權


基金管理人應事先書面通知(以下稱“授權通知”)基金托管人有權發送
指令的人員名單、簽字樣本、預留印鑒和啟用日期,注明相應的權限,并規定
基金管理人向基金托管人發送指令時基金托管人確認有權發送人員(以下簡稱
“被授權人”)身份的方法。基金管理人向基金托管人發出的授權通知應加蓋
公章。基金管理人發出授權通知后,以電話形式向基金托管人確認,授權通知
自其上面注明的啟用日期開始生效,在此后三個工作日內基金管理人應將授權
通知的正本送交基金托管人。


基金托管人收到授權通知后,將簽字和印鑒與預留樣本核對無誤后,應在
收到授權通知當日電話向基金管理人確認。


基金管理人和基金托管人對授權文件負有保密義務,其內容不得向授權人
及相關操作人員以外的任何人泄露,法律法規或監管部門另有規定的除外。


(二)指令的內容


指令是基金管理人在運用基金資產時,向基金托管人發出的資金劃撥及其
他款項收付的指令。指令應寫明款項事由、支付時間、到賬時間、金額、賬戶、
大額支付號等執行支付所需內容,加蓋預留印鑒。


(三)指令的發送、確認和執行的時間和程序


基金管理人應按照《基金法》及其他有關法規、《基金合同》和本協議的
規定,在其合法的經營權限和交易權限內發送指令,被授權人應按照其授權權
限發送指令。指令由“授權通知”確定的被授權人代表基金管理人用傳真的方
式向基金托管人發送。發送后基金管理人及時通過電話與基金托管人確認指令
內容。基金管理人必須在
15:00
之前向基金托管人發送付款指令并
確保基金銀
行賬戶有足夠的資金余額,
15:00
之后發送付款指令或截止
15:00
時賬戶資金不
足的,基金托管人不能保證在當日完成劃付。

對基金管理人在沒有充足資金的
情況下向基金托管人發出的指令,基金托管人可不予執行,并立即通知基金管
理人,基金托管人不承擔因為不執行該指令而造成損失的責任。如基金管理人
要求當天某一時點到賬,必須至少提前
2
小時向基金托管人發送付款指令并與



基金托管人電話確認。

基金管理人指令傳輸不及時或賬戶資金不足,未能留出
足夠的執行時間,致使指令未能及時執行的,基金托管人不承擔由此導致的損
失。基金管理人應將銀行間市場成交單加蓋預留印鑒后傳真給基金托管人。對
于被授權人發出的指令,基金管理人不得否認其效力。基金托管人依照“授權
通知”規定的方法確認指令的有效后,方可執行指令。指令
執行完畢后,基金
托管人應及時通知基金管理人。基金托管人僅根據基金管理人的授權文件對指
令進行表面相符性的形式審查,對其真實性不承擔責任。



(四)基金管理人發送錯誤指令的情形和處理程序


基金管理人發送錯誤指令的情形包括指令發送人員無權或超越權限發送指
令及交割信息錯誤,指令中重要信息模糊不清或不全等。基金托管人在履行監
督職能時,發現基金管理人的指令錯誤時,有權拒絕執行,并及時通知基金管
理人改正。


(五)基金托管人依照法律法規暫緩、拒絕執行指令的情形和處理程序


基金托管人在對基金場外投資指令進行審核時,如發現基金管理人的投資
指令違反有關基金的法律法規、《基金合同》、本協議的規定,如交易未生效,
則不予執行并立即通知基金管理人;如交易已生效,則以書面形式通知基金管
理人限期糾正。基金管理人收到通知后應及時核對,并以約定形式向基金托管
人反饋,由此造成的損失由基金管理人承擔。


基金托管人在對基金場外投資指令進行審核時,如發現投資指令有可能違
反法律法規、《基金合同》、本協議的規定,應暫緩執行指令,通知基金管理
人改正。如果基金管理人拒不改正,基金托管人有權向中國證監會報告。


(六)基金托
管人未按照基金管理人指令執行的處理方法


基金托管人由于自身原因造成未按照基金管理人發送的正常指令執行,應
在發現后及時采取措施予以彌補,
給基金份額持有人、基金管理人造成損失的,
對由此造成的直接經濟損失負賠償責任。


(七)被授權人的更換


基金管理人撤換被授權人或改變被授權人的權限,必須提前至少三個工作


日,使用傳真向基金托管人發出加蓋公章的被授權人變更通知,注明啟用日期,
同時電話通知基金托管人。被授權人變更通知自其上面注明的啟用日期起開始
生效。基金管理人對授權通知的內容的修改自啟用日期起生效。基金管理人在
此后三個工作日內將被授權人變更通知的正本送交基金托管人。


如果基金管理人已經撤銷或更改對指令發送人員的授權,并且書面通知基
金托管人,則對于在變更通知的啟用日期后該指令發送人員無權發送的指令,
或超權限發送的指令,基金管理人不承擔責任。






七、交易及清算交收安排

(一)選擇代理證券買賣的證券經營機構的標準和程序


基金管理人負責選擇代理本基金證券買賣的證券經營機構。


基金管理人應代表基金與被選擇的證券經營機構簽訂交易單元租用協議。

基金管理人應及時將基金交易單元號、傭金費率等基本信息以及變更情況及時
以書面形式通知基金托管人,并在法定信息披露公告中披露相關內容。


(二)基金投資證券后的清算交收安排


(1)資金劃撥

對于基金管理人的資金劃撥指令,基金托管人在復核無誤后應在規定期限
內執行,不得延誤。基金管理人應保證基金托管人在執行基金管理人發送的資
金劃撥指令時,基金銀行賬戶或資金交收賬戶上有充足的資金。基金的資金頭
寸不足時,基金托管人有權拒絕基金管理人發送的劃款指令。基金管理人在發
送劃款指令時應充分考慮基金托管人的劃款處理時間和在途時間。在基金資金
頭寸充足的情況下,基金托管人對基金管理人符合法律法規、《基金合同》、
本協議的指令不得拖延或拒絕執行。對超頭寸的劃款指令,基金托管人有權止
付但應及時電話通知基金管理人,由此造成的損失由基金管理人承擔。


(2)結算方式

支付結算以轉賬形式進行。如中國人民銀行有更快捷、安全、可行的結算
方式,基金托管人可根據需要進行調整。


(3)證券交易資金的清算

本基金投資于證券而發生的場內、場外交易的清算交割,由基金托管人負
責辦理。


本基金場外證券投資的清算交割,由基金托管人根據基金管理人的指令通
過登記結算機構辦理。本基金場內證券投資的清算交割,由基金托管人根據雙
方簽訂的《托管銀行證券資金結算協議》約定,由基金托管人負責辦理。但本
基金場內證券投資涉及t+0日非擔保、RTGS交收的業務,基金管理人應在t+0
日15:00前書面通知基金托管人辦理交收,否則基金托管人不能保證相關清算
交割成功。如因基金托管人的自身原因在清算上造成基金資產的損失,應由基
金托管人負責賠償基金的損失;如果因為基金管理人違反法律法規的規定進行


證券投資而造成基金投資清算困難和風險的,基金托管人發現后應立即通知基
金管理人,由基金管理人負責解決,基金托管人應給予必要的配合,由此給基
金造成的損失由基金管理人承擔。


基金托管人在完成相關登記結算公司通知的事項后應以書面形式通知基金
管理人。


由于基金管理人的原因造成基金無法按時支付證券清算款,按照登記結算
機構的有關規定辦理。


(三)基金管理人與基金托管人進行資金、證券賬目和交易記錄的核對


對基金的交易記錄,由基金管理人按日進行核對。每日對外披露基金份額
凈值之前,必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全
一致。如果交易記錄與會計賬簿記錄不一致,造成基金會計核算不完整或不真
實,由此導致的損失由基金的會計責任方承擔。基金管理人每一交易日以雙方
認可的方式在當日全部交易結束后,將編制的基金資金、證券賬目傳送給基金
托管人,基金托管人按日進行賬目核對。


對實物券賬目,相關各方定期進行賬實核對。


基金托管人應定期核對證券賬戶中的證券數量和種類。


雙方可協商采用電子對賬方式進行賬目核對。


(四)申購、贖回、轉換開放式基金的資金清算和數據傳遞的時間、程序及托
管協議當事人的責任界定


(1)基金份額申購、贖回的確認,清算由基金管理人指定的登記機構負責。


(2)基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉換開放式基金的數據傳
送給基金托管人。基金管理人應對傳遞的申購、贖回、轉換開放式基金的數據
真實性、準確性、完整性負責。基金托管人應及時查收申購資金的到賬情況并
根據基金管理人指令及時劃付贖回及轉換款項。


(3)基金管理人應在T+3日前將申購凈額(不包含申購費)劃至托管賬
戶。如申購凈額未能如期到賬,基金托管人應及時通知基金管理人采取措施進
行催收,由此給基金造成損失的,由責任方承擔。基金管理人負責向責任方追
償基金的損失。



(4)基金管理人應及時向基金托管人發送贖回及轉換資金的劃撥指令。基
金托管人依據劃款指令在T+3日(包含贖回產生的應付費用)劃至基金管理人
指定賬戶。基金管理人應及時通知基金托管人劃付。若贖回金額未能如期劃撥,
由此造成的損失,由責任方承擔。基金管理人負責向責任方追償基金的損失。


(五)基金收益分配的清算交收安排


(1) 基金管理人決定收益分配方案并通知基金托管人,經基金托管人復
核后并公告。


(2) 基金托管人和基金管理人對基金收益分配進行賬務處理并核對后,
基金管理人應及時向基金托管人發送分發現金紅利的劃款指令,基金托管人依
據劃款指令在指定劃付日及時將資金劃至基金管理人指定賬戶。


(3) 基金管理人在下達分紅款支付指令時,應給基金托管人留出必需的
劃款時間。






八、基金資產凈值計算和會計核算

(一)基金資產凈值及基金份額凈值的計算與復核


基金資產凈值是指基金資產總值減去負債后的價值。


基金管理人應每工作日對基金資產估值。但基金管理人根據法律法規或基
金合同的規定暫停估值時除外。

估值原則應符合《基金合同》、《關于證券投
資基金執行
<
企業會計準則
>
估值業務及份額凈值計價有關事項的通知
》及其他
法律、法規的規定。基金資產凈值和各類基金份額凈值由基金管理人負責計算,
基金托管人復核。基金管理人應于每個工作日交易結束后計算當日的基金資產
凈值和各類基金份額凈值,以約定方式發送給基金托管人。基金托管人對凈值
計算結果復核后,將復核結果反饋給基金管理人,由基金管理人對凈值結果予
以公布。


本基金按以下方法估值:

(1)證券交易所上市的有價證券的估值

1、除本部分另有約定的品種外,交易所上市的有價證券,以其估值日在證
券交易所掛牌的市價(收盤價)估值;估值日無交易的,且最近交易日后經濟
環境未發生重大變化或證券發行機構未發生影響證券價格的重大事件的,以最
近交易日的市價(收盤價)估值;如最近交易日后經濟環境發生了重大變化或
證券發行機構發生影響證券價格的重大事件的,可參考類似投資品種的現行市
價及重大變化因素,調整最近交易市價,確定公允價格。


2、交易所上市交易或掛牌轉讓的固定收益品種(基金合同另有規定的除外),
選取估值日第三方估值機構提供的相應品種對應的估值凈價估值,具體估值機
構由基金管理人與托管人另行協商約定。


3、交易所上市交易的可轉換債券按估值日收盤價減去債券收盤價中所含的
債券應收利息得到的凈價進行估值;估值日沒有交易的,且最近交易日后經濟
環境未發生重大變化,按最近交易日債券收盤價減去債券收盤價中所含的債券
應收利息得到的凈價進行估值。如最近交易日后經濟環境發生了重大變化的,
可參考類似投資品種的現行市價及重大變化因素,調整最近交易市價,確定公
允價格。


4、交易所上市不存在活躍市場的有價證券,采用估值技術確定公允價值。



交易所上市的資產支持證券,采用估值技術確定公允價值,在估值技術難以可
靠計量公允價值的情況下,按成本估值。


(2)首次公開發行未上市的債券,采用估值技術確定公允價值,在估值技
術難以可靠計量公允價值的情況下,按成本估值。


(3)全國銀行間債券市場交易的債券、資產支持證券等固定收益品種,以
第三方估值機構提供的價格數據估值。


(4)同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的,按債券所處的市場分別
估值。


(5)如有確鑿證據表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的,
基金管理人可根據具體情況與基金托管人商定后,按最能反映公允價值的價格
估值。


(6)相關法律法規以及監管部門有強制規定的,從其規定。如有新增事項,
按國家最新規定估值。


如基金管理人或基金托管人發現基金估值違反基金合同訂明的估值方法、
程序及相關法律法規的規定或者未能充分維護基金份額持有人利益時,應立即
通知對方,共同查明原因,雙方協商解決。


根據有關法律法規,基金資產凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理
人承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任,因此,就與本基金有關
的會計問題,如經相關各方在平等基礎上充分討論后,仍無法達成一致的意見,
按照基金管理人對基金凈值信息的計算結果對外予以公布。


(二)凈值差錯處理


基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確保基金資產估
值的準確性、及時性。當
任一類
基金份額凈值小數點后
4
位以內
(
含第
4

)

生估值錯誤時,視為基金份額凈值錯誤。



基金合同的當事人應按照以下約定處理:



1

估值錯誤類型


本基金運作過程中,如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構、或
銷售機構、或投資人自身的過錯造成估值錯誤,導致其他當事人遭受損失的,
過錯的責任人應當對由于該估值錯誤遭受損失當事人
(“
受損方
”)
的直接損失按



下述

估值錯誤處理原則


給予賠償,承擔賠償責任。



上述估值錯誤的主要類型包括但不限于:資料申報差錯、數據傳輸差錯、
數據計算差錯、系統故障差錯、下達指令差錯等。




2

估值錯誤處理原則


1

估值錯誤已發生,但尚未給當事人造成損失時,估值錯誤責任方應及時
協調各方,及時進行更正,因更正估值錯誤發生的費用由估值錯誤
責任方承擔;
由于估值錯誤責任方未及時更正已產生的估值錯誤,給當事人造成損失的,由
估值錯誤責任方對直接損失承擔賠償責任;若估值錯誤責任方已經積極協調,
并且有協助義務的當事人有足夠的時間進行更正而未更正,則其應當承擔相應
賠償責任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確認,確保估值
錯誤已得到更正。



2

估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責,不對間接損失負責,
并且僅對估值錯誤的有關直接當事人負責,不對第三方負責。



3

因估值錯誤而獲得不當得利的當事人負有及時返還不當得利的義務。但
估值錯誤責任方仍應對估
值錯誤負責。如果由于獲得不當得利的當事人不返還
或不全部返還不當得利造成其他當事人的利益損失
(“
受損方
”)
,則估值錯誤責任
方應賠償受損方的損失,并在其支付的賠償金額的范圍內對獲得不當得利的當
事人享有要求交付不當得利的權利;如果獲得不當得利的當事人已經將此部分
不當得利返還給受損方,則受損方應當將其已經獲得的賠償額加上已經獲得的
不當得利返還的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。



4

估值錯誤調整采用盡量恢復至假設未發生估值錯誤的正確情形的方式。




3

估值錯誤處理程序


估值錯誤被發現后,有關的當事人
應當及時進行處理,處理的程序如下:


1

查明估值錯誤發生的原因,列明所有的當事人,并根據估值錯誤發生的
原因確定估值錯誤的責任方;


2

根據估值錯誤處理原則或當事人協商的方法對因估值錯誤造成的損失進
行評估;


3

根據估值錯誤處理原則或當事人協商的方法由估值錯誤的責任方進行更
正和賠償損失;



4

根據估值錯誤處理的方法,需要修改基金登記機構交易數據的,由基金
登記機構進行更正,并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。




4

基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下:


1

基金份額凈值計算出現錯誤時,基金管理人應當立即予以糾正,通報基
金托管人,并采取合理的措施防止損失進一步擴大。



2
、各類基金份額的基金份額凈值計算
錯誤偏差達到
該類
基金份額凈值的
0.25%
時,基金管理人應當通報基金托管人并報中國證監會備案;錯誤偏差達到
該類
基金份額凈值的
0.5%
時,基金管理人應當公告。



3
、當基金份額凈值計算差錯給基金和基金份額持有人造成損失需要進行賠
償時,基金管理人和基金托管人應根據實際情況界定雙方承擔的責任,經確認
后按以下條款進行賠償:


①本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任,與本基金有關
的會計問題,
如經雙方在平等基礎上充分討論后,尚不能達成一致時,按基金管理人的建議
執行,由此給基金份額持有人和基金財產造成的損失,由基金管理人負責賠付。



②若基金管理人計算的基金份額凈值已由基金托管人復核確認后公告,而
且基金托管人未對計算過程提出疑義或要求基金管理人書面說明,基金份額凈
值出錯且給基金份額持有人造成損失的,應根據法律法規的規定對投資者或基
金支付賠償金,就實際向投資者或基金支付的賠償金額,基金管理人與基金托
管人按照過錯程度各自承擔相應的責任。



③如基金管理人和基金托管人對基金份額凈值的計算結果,雖
然多次重新
計算和核對,尚不能達成一致時,為避免不能按時公布基金份額凈值的情形,
以基金管理人的計算結果對外公布,由此給基金份額持有人和基金造成的損失,
由基金管理人負責賠付。



④由于基金管理人提供的信息錯誤(包括但不限于基金申購或贖回金額等),
進而導致基金份額凈值計算錯誤而引起的基金份額持有人和基金財產的損失,
由基金管理人負責賠付。



4
、基金管理人和基金托管人由于各自技術系統設置而產生的凈值計算尾差,
以基金管理人計算結果為準。



5

前述內容如法律法規或監管機關另有規定的,從其規定處理。






基金管理人或基金托管人
按估值方法的第(
5
)項進行估值時,所造成的誤
差不作為基金資產估值錯誤處理。



由于不可抗力原因,或由于證券交易所及登記結算公司發送的數據錯誤,
或國家會計政策變更、市場規則變更等,
基金管理人和基金托管人雖然已經采
取必要、適當、合理的措施進行檢查,但是未能發現該錯誤或即使發現錯誤但
因前述原因無法及時更正
的,由此造成的基金資產估值錯誤,基金管理人和基
金托管人免除賠償責任。但基金管理人和基金托管人應當積極采取必要的措施
消除或降低由此造成的影響。


針對凈值差錯處理,如果法律法規或證監會有新的規定,則按新的規定執
行;如果行業有通行做法,在不違背法律法規且不損害投資者利益的前提下,
雙方應本著平等和保護基金份額持有人利益的原則重新協商確定處理原則。




(三)基金會計制度


按國家有關部門制定的會計制度執行。




(四)基金賬冊的建立


基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后,應按照雙方約定的同一
記賬方法和會計處理原則,分別獨立地設置、登錄和保管本基金的全套賬冊,
對雙方各自的賬冊定期進行核對,互相監督,以保證基金財產的安全。若雙方
對會計處理方法存在分歧,應以基金管理人的處理方法為準。


(五)會計數據和財務指標的核對


雙方應每個交易日核對賬目,如發現雙方的賬目存在不符的,基金管理人
和基金托管人必須及時查明原因并糾正,確保核對一致。若當日核對不符,暫
時無法查找到錯賬的原因而影響到基金資產凈值的計算和公告的,以基金管理
人的賬冊為準。


(六)基
金定期報告的編制和復核



基金財務報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的
編制,應于每月終了后5個工作日內完成。定期報告文件應按中國證監會的要
求公告。季度報表的編制,應于每季度終了后15個工作日內完成;基金招募說
明書的信息發生重大變更的,基金管理人應當在三個工作日內,更新基金招募
說明書并登載在指定網站上;基金招募說明書其他信息發生變更的,基金管理
人至少每年更新一次。基金終止運作的,基金管理人不再更新基金招募說明書


中期報告在基金會計年度前6個月結束后的兩個月內公告;年度報告在會計年
度結束后三個月內公告。


基金管理人在月度報表完成當日,對報表蓋章后,以傳真方式將有關報表
提供基金托管人;基金托管人在2個工作日內進行復核,并將復核結果及時書
面通知基金管理人。基金管理人在季度報表完成當日,以約定方式將有關報表
提供基金托管人;基金托管人在5個工作日內進行復核,并將復核結果反饋給
基金管理人。基金管理人在中期報告完成當日,將有關報告提供基金托管人,
基金托管人在收到后20日內進行復核,并將復核結果反饋給基金管理人。基金
管理人在年度報告完成當日,將有關報告提供基金托管人,基金托管人在收到
后30日內復核,并將復核結果反饋給基金管理人。基金托管人在復核過程中,
發現雙方的報表存在不符時,基金管理人和基金托管人應共同查明原因,進行
調整,調整以雙方認可的賬務處理方式為準。如果基金管理人與基金托管人不
能于應當發布公告之日前就相關報表達成一致,基金管理人有權按照其編制的
報表對外發布公告,基金托管人有權就相關情況報證監會備案。


基金托管人在對財務報表、季度報告、中期報告或年度報告復核完畢后,
可以出具復核確認書(蓋章)或以其他雙方約定的方式確認,以備有權機構對
相關文件審核檢查。






九、基金收益分配

基金收益分配是指將本基金的可分配收益根據持有基金份額的數量按比例
向基金份額持有人進行分配。


(一)基金收益分配應該符合基金合同中收益分配原則的規定,具體規定如下:



1

在符合有關基金分紅條件的前提下,本基金每年收益分配次數最多

12
次,每次收益分配比例不得低于該次可供分配利潤的
50
%
,若《基金合同》
生效不滿
3
個月可不進行收益分配;



2

本基金收益分配方式分兩種:現金分紅與紅利再投資,投資者可選
擇現金紅利或將現金紅利自動轉為
相應類別的
基金份額進行再投資;若投資者
不選擇,本基金默認的收益分配方式是現金分紅;



3

基金收益分配后
任一類
基金份額凈值不能低于面值;即基金收益分
配基準日的
任一類
基金份額凈值減去
該類
每單位基金份額收益分配金額后不能
低于面值。




4

同一類別
每一基金份額享有同等分配權;



5

法律法規或監管機關另有規定的,從其規定。



在符合法律法規及基金合同約定,并對基金份額持有人利益無實質不利影響的
前提下,基金管理人可對基金收益分配原則和支付方式進行調整,不需召開基
金份額持有人大會。



(二)基金收益分配方案的確定與公告


本基金收益分配方案由基金管理人擬定,并由基金托管人復核,
依據相關
規定進行
公告。



基金紅利發放日距離收益分配基準日(即可供分配利潤計算截止日)的時
間不得超過
15
個工作日。







十、基金信息披露

(一)保密義務


除按照《基金法》、《基金合同》、《信息披露辦法》及中國證監會關于
基金信息披露的有關規定進行披露以外,基金管理人和基金托管人對公開披露
前的基金信息、從對方獲得的業務信息及其他不宜公開披露的基金信息應予保
密,不得向任何第三方泄露。法律法規另有規定的以及審計需要的除外。


如下情況不應視為基金管理人或基金托管人違反保密義務:

(1)非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公
開;

(2)基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國證
監會等監管機構的命令決定所做出的信息披露或公開。


(二)基金管理人和基金托管人在基金信息披露中的職責和信息披露程序


基金管理人和基金托管人應根據相關法律法規、《基金合同》的規定各自
承擔相應的信息披露職責。基金管理人和基金托管人負有積極配合、互相督促、
彼此監督,保證其履行按照法定方式和時限披露的義務。


本基金信息披露的文件,包括基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協
議、
基金

品資料概要、
基金份額發售公告、《基金合同》生效
公告、
基金凈值
信息、
基金份額申購、贖回價格

定期報告、臨時報告
、澄清公告、基金份額
持有人大會決議、
清算公告

投資資產支持證券的信息披露
及中國證監會規定
的其他必要的公告文件,由基金管理人擬定并公布。



基金托管人應按本協議第八條第(六)款的規定對相關報告進行復核。基
金年報經有從事證券、期貨相關業務資格的會計師事務所審計后方可披露。


基金管理人、基金托管人應當在指定報刊中選擇一家報刊披露本基金信息。

基金管理人、基金托管人應當向中國證監會基金電子披露網站報送擬披露的基
金信息,并保證相關報送信息的真實、準確、完整、及時



(三)暫停或延遲信息披露的情形



1
)基金投資所涉及的證券交易所遇法定節假日或因其他原因暫停營業時;




2
)因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基
金資產價值時;



3
)法律法規規定、中國證監會或基金合同認定的其他情形。



(四)基金托管人報告


基金托管人應按《基金法》和中國證監會的有關規定出具基金托管情況報
告。基金托管人報告說明該半年度/年度基金托管人和基金管理人履行《基金合
同》的情況,是基金中期報告和年度報告的組成部分。


(五)本協議下基金的信息披露事項以法律法規規定、基金合同“第十八部分 基
金的信息披露”及本章節約定的內容為準。






十一、基金費用

(一)基金管理人的管理費

本基金的管理費按前一日基金資產凈值的0.30%年費率計提。管理費的計
算方法如下:

H=E× 0.30%÷當年天數

H為每日應計提的基金管理費

E為前一日的基金資產凈值

基金管理費每日計提,按月支付。由基金管理人向基金托管人發送基金管
理費劃付指令,經基金托管人復核后于次月首日起5個工作日內從基金財產中
一次性支付給基金管理人。若遇法定節假日、公休假等,順延至最近可支付日
支付。


(二)基金托管人的托管費

本基金的托管費按前一日基金資產凈值的
0.10
%
的年費率計提。托管費的
計算方法如下:


H


0.10

當年天數


H
為每日應計提的基金托管費


E
為前一日的基金資產凈值


基金托管費每日計提,按月支付。由基金管理人
向基金托管人發送基金托
管費劃付指令
,
經基金托管人復核后于
次月
首日起
5
個工作日內從基金財產中
一次性支付給基金托管
人。若遇法定節假日、公休假等,順延至最近可支付日
支付。



(三)基金銷售服務費

本基金
A
類基金份額不收取銷售服務費,
C
類基金份額的銷售服務費年費
率為
0.1%
。本基金銷售服務費將專門用于本基金的銷售與基金份額持有人服務,
基金管理人將在基金年度報告中對該項費用的列支情況作專項說明。



銷售服務費按前一日
C
類基金份額基金資產凈值的
0.1%
年費率計提。計算
方法如下:


H

E
×
0.1%
÷當年天數


H

C
類基金份額每日應計提的銷售服務費



E

C
類基金份額前一日基金資產凈值


銷售服務費每日計提,按月支付。由基金管理人向基金托管人發送基金份
額銷售服務費劃款指令,基金托管人復核后于次月前
5
個工作日內從基金財產
中一次性支取并付給基金管理人,由基金管理人代付給銷售機構。若遇法定節
假日、公休日等,支付日期順延。



(四)基金管理人和基金托管人協商一致,待履行相關程序后可調整基金管
理費、基金托管費和基金銷售服務費。基金管理人必須最遲于新的費率實施日2
個工作日前予以刊登公告。


(五)從基金資產中列支基金管理人的管理費、基金托管人的托管費和銷售
服務費之外的其他基金費用,應當依據有關法律法規、《基金合同》的規定執行;
基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基金財
產的損失,以及處理與基金運作無關的事項發生的費用等不列入基金費用。基金
合同生效之前的律師費、會計師費和信息披露費用等不得從基金財產中列支;基
金托管人對不符合《基金法》、《運作辦法》等有關規定以及《基金合同》的其
他費用有權拒絕執行。如果基金托管人發現基金管理人違反有關法律法規的有關
規定和《基金合同》、本協議的約定,從基金財產中列支費用,有權要求基金管
理人做出書面解釋,如果基金托管人認為基金管理人無正當或合理的理由,可以
拒絕支付。






十二、基金份額持有人名冊的保管

基金管理人可委托基金登記機構登記和保管基金份額持有人名冊。基金份
額持有人名冊的內容包括但不限于基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。


基金份額持有人名冊,包括基金募集期結束時的基金份額持有人名冊、基
金權益登記日的基金份額持有人名冊、基金份額持有人大會登記日的基金份額
持有人名冊、每年最后一個交易日的基金份額持有人名冊,由基金登記機構負
責編制和保管,并對基金份額持有人名冊的真實性、完整性和準確性負責。


基金管理人應根據基金托管人的要求定期和不定期向基金托管人提供基金
份額持有人名冊。


(一)基金管理人于《基金合同》生效日及《基金合同》終止日后10個工
作日內向基金托管人提供由登記機構編制的基金份額持有人名冊;

(二)基金管理人于基金份額持有人大會權益登記日后5個工作日內向基
金托管人提供由登記機構編制的基金份額持有人名冊;

(三)基金管理人于每年最后一個交易日后10個工作日內向基金托管人提
供由登記機構編制的基金份額持有人名冊;

(四)除上述約定時間外,如果確因業務需要,基金托管人與基金管理人
商議一致后,由基金管理人向基金托管人提供由登記機構編制的基金份額持有
人名冊。


基金托管人以電子版形式妥善保管基金份額持有人名冊,并定期刻成光盤
備份,保存期限為15年,法律法規或監管部門另有規定的,從其規定。基金托
管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業務以外的其他用途,
并應遵守保密義務。若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基
金份額持有人名冊,應按有關法規規定各自承擔相應的責任。






十三、基金有關文件檔案的保存

基金管理人應保存基金財產管理業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關
資料,基金托管人應保存基金托管業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資
料。


基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、基
金賬冊、會計報告、交易記錄和重要合同等,保存期限不少于15年,法律法規
或監管部門另有規定的,從其規定。


基金管理人簽署重大合同文本后,應及時將合同文本正本送達基金托管人
處。基金管理人應及時將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關的合同、協議傳
真給基金托管人。


基金管理人或基金托管人變更后,未變更的一方有義務協助接任人接收基
金的有關文件。






十四、基金管理人和基金托管人的更換

(一)基金管理人的更換


(1)基金管理人職責終止的條件

有下列情形之一的,基金管理人職責終止:

1、被依法取消基金管理資格;


2、被基金份額持有人大會解任;


3、依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產;


4、法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他
情形。



(2)基金管理人的更換程序

1

提名:新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有
10%
以上(含
10%
)基金份額的基金份額持有人提名;


2

決議:基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后
6
個月內對被提名
的基金管理人形成決議,該決議需經參加大會的基金份額持有人所持表決權的
三分之二
以上(含
三分之二
)表決通過

并自表決通過之日起生效;


3

臨時基金管理人:新任基金管理人產生之前,由中國證監會指定臨時基
金管理人;


4
、備案
:基金份額持有人大會
更換
基金管理人的決議須

中國證監會
備案



5

公告:基金管理人更換后,由基金托管人在
更換基金管理人的基金份額
持有人大會決議生效

按規定

指定媒介
公告



6

交接:基金管理人職責
終止的,基金管理人應妥善保管基金管理業務資
料,及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業務的移交手續,
臨時基金管理人或新任基金管理人應及時接收。新任基金管理人
或臨時基金管
理人
應與基金托管人核對基金資產總值;


7

審計:基金管理人職責終止的,應當按照法律法規規定聘請會計師事務
所對基金財產進行審計,并將審計結果予以公告,同時報中國證監會備案
,審
計費用從基金財產中列支



8

基金名稱變更:基金管理人更換后,如果原任或新任基金管理人要求,
應按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關的名稱字樣。



(3)原基金管理人職責終止后,新基金管理人或基金臨時管理人接受基金


管理業務前,原基金管理人和基金托管人需采取審慎措施確保基金財產的安全,
不對基金份額持有人的利益造成損失,并有義務協助新基金管理人或臨時基金
管理人盡快恢復基金財產的投資運作。


(二)基金托管人的更換


(1)基金托管人職責終止的條件

有下列情形之一的,基金托管人職責終止:

1、被依法取消基金管理資格;


2、被基金份額持有人大會解任;


3、依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產;


4、法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他
情形。



(2)基金托管人的更換程序

1

提名:新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有
10%
以上(含
10%
)基金份額的基金
份額
持有人提名;


2

決議:基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后
6
個月內對被提名
的基金托管人形成決議,該決議需經參加大會的基金份額持有人所持表決權的
三分之二
以上(含
三分之二
)表決通過

并自
表決
通過之日起生效;


3

臨時基金托管人:新任基金托管人產生之前,由中國證監會指定臨時基
金托管人;


4
、備案
:基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須

中國證監會
備案



5

公告:基金托管人更換后,由基金管理人在
更換基金托管人的基金份額
持有人大會決議生效

按規定

指定媒介
公告



6

交接:基金托管人職責終止的,應當妥善保管基金財產和基金托管業務
資料,及時辦理基金財產和基金托管業務的移交手續,新任基金托管人或者臨
時基金托管人應當及時接收。新任基金托管人

臨時基金托管人與基金管理人
核對基金資產總值;


7

審計:基金托管人職責終止的,應當按照法律法規規定聘請會計師事務
所對基金財產進行審計,并將審計結果予以公告,同時報中國證監會備案
,審
計費用從基金財產中列支




(3)原基金托管人職責終止后,新基金托管人或臨時基金托管人接受基金


財產和基金托管業務前,原基金托管人和基金管理人需采取審慎措施確保基金
財產的安全,不對基金份額持有人的利益造成損失,并有義務協助新基金托管
人或臨時基金托管人盡快交接基金資產。


(三)基金管理人與基金托管人同時更換


原基金管理人和基金托管人分別按上述程序職責終止后,基金份額持有人
大會需在六個月內選任新基金管理人和基金托管人。在新基金管理人和基金托
管人產生前,中國證監會可指定臨時基金管理人和基金托管人。


1

提名:如果基金管理人和基金托管人同時更換,由單獨或合計持有基金
總份額
10%
以上(含
10%
)的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管
人;


2

基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行;


3

公告:新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金托
管人的基金份額持有人大會決議
生效

按規定
在指定媒介上聯合公告。







十五、禁止行為

本協議項下的基金管理人和基金托管人禁止行為如下:

(一)《基金法》禁止的行為。



(二)除非法律法規及中國證監會另有規定,托管協議當事人不得用基金財產
從事《基金法》禁止的投資或活動。



(三)除《基金法》及其他有關法規、《基金合同》及中國證監會另有規定,
基金管理人、基金托管人不得利用基金財產為自身和任何第三人謀取利益。



(四)基金管理人與基金托管人對基金運作過程中任何尚未按有關法規規定的
方式公開披露的信息,不得對他人泄露。



(五)基金管理人不得在資金頭寸不足的情況下,向基金托管人發送劃款指令。



(六)在資金頭寸充足且為基金托管人執行指令留出足夠時間的情況下,基金
托管人對基金管理人符合法律法規、《基金合同》、本協議的指令不得拖延或拒
絕執行。



(七)除根據基金管理人指令或《基金合同》另有規定的,基金托管人不得動
用或處分基金財產。



(八)基金管理人與基金托管人不得為同一機構,不得相互出資或者持有股份。

基金托管人、基金管理人應在行政上、財務上互相獨立,其高級基金管理人員
或其他從業人員不得相互兼職。



(九)《基金合同》投資限制中禁止投資的行為。



(十)法律法規、《基金合同》和本協議禁止的其他行為。



法律法規
和監管部門取消上述禁止性規定的,則本基金不受上述相關限制。







十六、基金托管協議的變更、終止與基金財產的清算

(一)基金托管協議的變更


本協議雙方當事人經協商一致,可以對協議進行修改。修改后的新協議,
其內容不得與《基金合同》的規定有任何沖突。修改后的新協議,應報中國證
監會備案。


(二)基金托管協議的終止


(1)《基金合同》終止;

(2)基金托管人解散、依法被撤銷、破產,被依法取消基金托管資格或因
其他事由造成其他基金托管人接管基金財產;

(3)基金管理人解散、依法被撤銷、破產,被依法取消基金管理資格或因
其他事由造成其他基金管理人接管基金管理權。


(4)發生《基金法》、《銷售辦法》、《運作辦法》或其他法律法規規定
的終止事項。


(三)基金財產的清算


(1)基金財產清算組

在基金財產清算組接管基金財產之前,基金管理人和基金托管人應按照《基
金合同》和本協議的規定繼續履行保護基金資產安全的職責。


1、基金財產清算小組:自出現《基金合同》終止事由之日起
30
個工作日
內成立清算小組,基金管理人組織基金財產清算小組并在中國證監會的監督下
進行基金清算。



2

基金財產清算小組組成:基金財產清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、具有證券

期貨
相關業務資格的注冊會計師、律師以及中國證監會指定
的人員組成。基金財產清算小組可以聘用必要的工作人員。



3、基金財產清算小組職責:基金財產清算小組負責基金財產的保管、清理、
估價、變現和分配。基金財產清算小組可以依法進行必要的民事活動。


(2)基金財產清算程序

1

《基金合同》終止情形出現時,由基金財產清算小組統一接管基金;



2

對基金財產和債權債務進行清理和確認;


3

對基金財產進行估值和變現;


4

制作清算報告;


5

聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計,聘請律師事務所對清算報
告出具法律意見書;


6

將清算報告報中國證監會備案并公告



7

對基金
剩余
財產進行分配




(3)基金財產清算的期限為
6
個月
,但因本基金所持證券的流動性受到限
制而不能及時變現的,清算期限相應順延




(4)清算費用

清算費用是指基金財產清算小組在進行基金清算過程中發生的所有合理費
用,清算費用由基金財產清算小組優先從基金財產中支付。



(5)基金剩余財產的分配

依據基金財產清算的分配方案,將基金財產清算后的全部剩余資產扣除基
金財產清算費用、交納所欠稅款并
清償基金債務后,按基金份額持有人持有的
基金份額比例進行分配。



(6)基金財產清算的公告

清算過程中的有關重大事項須及時公告;基金財產清算報告經
具有證券、期
貨相關業務資格的
會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國
證監會備案并公告。基金財產清算公告于基金財產清算報告報中國證監會備案后
5
個工作日內由基金財產清算小組進行公告。



(7)基金財產清算賬冊及文件的保存

基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存
15
年以上。







十七、違約責任

(一)基金管理人或基金托管人不履行本協議或履行本協議不符合約定的,應
當承擔違約責任。



(二)基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中,違反《基金法》規
定或者本托管協議約定,給基金財產或者基金份額持有人造成損害的,應當分
別對各自的行為依法承擔賠償責任;因共同行為給基金財產或者基金份額持有
人造成損害的,應當承擔連帶賠償責任,對損失的賠償,僅限于直接損失,一
方承擔連帶責任后有權根據另一方過錯程度向另一方追償。但是發生下列情況,
當事人可以免責:



1
)基金管理人及基金托管人按照當時有效的法律法規、市場交易規則作
為或不作為而造成的損失等;



2
)基金管理人由于按照基金合同規定的投資原則進行的投資所造成的損
失等;



3

不可抗力;


如果由于本協議一方當事人(“違約方”)的違約行為給基金資產或基金
投資者造成損失,而另一方當事人(“守約方”)賠償了基金資產或基金投資
者的損失,則守約方有權向違約方追索由此遭受的所有直接損失。


當事人一方違約,另一方在職責范圍內有義務及時采取必要的措施,盡力
防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的,不得就擴大的損
失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。


由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業務出現差錯
,基金管
理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢查,但是未能
發現該錯誤的或因前述原因未能避免錯誤發生

,由此造成基金資產或基金投
資者損失,基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但基金管理人和基金托管
人應當積極采取必要的措施消除或降低由此造成的影響。









(三)托管協議當事人違反托管協議,給另一方當事人造成損失的,應承擔賠
償責任。



(四)違約行為雖已發生,但本托管協議能夠繼續履行的,在最大限度地保護
基金份額持有人利益的前提下,基金管理人和基金托管人應當繼續履行本協議。



(五)本協議所指損失均為直接損失。







十八、爭議解決方式

因本協議產生或與之相關的爭議,雙方當事人應通過協商、調解解決,協商、
調解不能解決的,任何一方均有權將爭議提交上海國際經濟貿易仲裁委員會,仲
裁地點為上海市,按照上海國際經濟貿易仲裁委員會仲裁規則進行仲裁。仲裁裁
決是終局的,對當事人均有約束力,仲裁費用由敗訴方承擔。



爭議處理期間,雙方當事人應恪守基金管理人和基金托
管人職責,各自繼續
忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和本托管協議規定的義務,維護基金份額持有
人的合法權益。



本協議受中國法律
(為本協議之目的,在此不包括香港、澳門特別行政區
和臺灣地區法律)
管轄。







十九、基金托管協議的效力

(一)基金管理人在向中國證監會申請發售基金份額時提交的基金托管協議草
案,應經托管協議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權代表簽字,協議
當事人雙方根據中國證監會的意見修改托管協議草案。托管協議以報中國證監
會注冊或備案的文本為正式文本。



(二)基金托管協議自《基金合同》成立之日起成立,自《基金合同》生效之
日起生效。基金托管協議的有效期自其生效之日起至基金財產清算結果報中國
證監會備案并公告之日止。



(三)基金托管協議自生效之日起對托管協議當事人具有同等的法律約束力。



(四)基金托管協議一式
6
份,上報監管部門
2
份,基金管理人和基金托管人
分別持有
2
份,每份具有同等的法律效力。







二十、其他事項

如發生有權司法機關依法凍結基金份額持有人的基金份額時,基金管理人應予
以配合,承擔司法協助義務。



除本協議有明確定義外,本協議的用語定義適用基金合同的約定。本協議未盡
事宜,當事人依據基金合同、有關法律法規等規定協商辦理。





























二十一、基金托管協議的簽訂

本協議雙方法定代表人或授權代表人簽章、簽訂地、簽訂日









(本頁無正文,為西部利得祥逸債券型證券投資基金托管協議蓋章頁)





基金管理人:
西部利得基金管理有限公司
(蓋章)

















法定代表人或授權代表(簽字或簽章):











簽訂地點:


簽訂日期:年













基金托管人:交通銀行股份有限公司(蓋章)

















法定代表人或授權代表(簽字或簽章):











簽訂地點:


簽訂日期:年








  中財網
各版頭條
pop up description layer
捕鸟达人攻略