西部利得祥盈債券A : 西部利得祥盈債券型證券投資基金托管協議

時間:2019年12月25日 09:15:26 中財網
原標題:西部利得祥盈債券A : 西部利得祥盈債券型證券投資基金托管協議










西部利得基金管理有限公司











西部利得祥盈債券型證券投資基金


托管協議


























基金管理人:西部利得基金管理有限公司


基金托管人:興業銀行股份有限公司


二〇一九年十







一、基金托管協議當事人
................................
..........
2
二、基金托管協議的依據、目的和原則
..............................
4
三、基金托管人對基金管理人的業務監督和核

......................
5
四、基金管理人對基金托管人的業務核查
...........................
11
五、基金財產的保管
................................
.............
12
六、指令的發送、確認及執行
................................
.....
16
七、交易及清算交收安排
................................
.........
20
八、基金資產凈值計算和會計核算
................................
.
26
九、基金收益分配
................................
...............
31
十一、基金費用
................................
.................
35
十二、基金份額持有人名冊的保管
................................
.
37
十三、基金有關文件檔案的保存
................................
...
38
十四、基金管理人和基金托管人
的更換
.............................
39
十五、禁止行為
................................
.................
42
十六、托管協議的變更、終止與基金財產的清

.....................
44
十七、違約責任
................................
.................
46
十八、爭議解決方式
................................
.............
47
十九、托管協議的效力
................................
...........
48
二十、其他事項
................................
.................
49
二十一、托管協議的簽訂
................................
.........
50







鑒于西部利得基金管理有限公司
系一家依照中國法律合法成立并有效存續的
有限責任公司,按照相關法律法規的規定具備擔任基金管理人的資格和能力,擬
募集發行西部利得祥盈債券型證券投資基金


鑒于興業銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續的銀行,
按照相關法律法規的規定具備擔任基金托管人的資格和能力;

鑒于西部利得基金管理有限公司
擬擔任西部利得祥盈債券型證券投資基金

基金管理人,興業銀行股份有限公司擬擔任西部利得祥盈債券型證券投資基金

基金托管人;

為明確西部利得祥盈債券型證券投資基金
的基金管理人和基金托管人之間的
權利義務關系,特制訂本托管協議;

除非另有約定,《西部利得祥盈債券型證券投資基金
基金合同》(以下簡稱“基
金合同”)中定義的術語在用于本托管協議時應具有相同的含義;若有抵觸應以
基金合同為準,并依其條款解釋。






一、基金托管協議當事人

(一)基金管理人

名稱:
西部利得基金管理有限公司


注冊地址:
中國(上海)自由貿易試驗區楊高南路
799

11

02

03
單元


辦公地址:
上海市浦東新區楊高南路
799
陸家嘴世紀金融廣場
3
號樓
11



郵政編碼:
200127


法定代表人

何方



立日期:
2010

7

20



批準設立機關及批準設立文號:中國證監會證監
許可【
2010

864



組織形式:有限責任公司


注冊資本:
叁億
伍仟萬



存續期間:
持續經營


(二)基金托管人

名稱:興業銀行股份有限公司

簡稱:興業銀行



注冊地址:福建省福州市湖東路
154



辦公地址:上海市江寧路
168



郵政編碼:
350013


法定代表人:高建平


成立日期:
1988

8

22



批準設立機關和批準設立文號:
中國人民銀行總行,銀復〔
1988

347



基金托管業務批準文號:中國證監會證監基金字〔
2005

74



組織形式:股份有限公司


注冊資本:
207.74
億元人民幣


存續期間:持續經營


經營范圍:吸收公眾存款;發放短期、中期和長期貸款;辦理國內外結算;
辦理票據承兌與貼現;發行金融債券;代理發行、代理兌付、承銷政府債券;

賣政府債券、金融債券;代理發行股票以外的有價證券;買賣、代理買賣股票以
外的有價證券;資產托管業務;從事同業拆借;買賣、代理買賣外匯;結匯、售



匯業務;從事銀行卡業務;提供信用證服務及擔保;代理收付款項及代理保險業
務;提供保管箱服務;財務顧問、資信調查、咨詢、見證業務;經中國銀行業監
督管理機構批準的其他業務
(以上范圍凡涉及國家專項專營規定的從其規定)





二、基金托管協議的依據、目的和原則

(一)訂立托管協議的依據


本協議依據《中華人民共和國證券投資基金法》
(
以下簡稱

《基金法》


)、《

開募集
證券投資基金運
作管理辦法》(以下簡稱

《運作辦法》


)、《
公開募集證券
投資基金信息披露管理辦法》(以下簡稱

《信息披露辦法》



、《公開募集開放式
證券投資基金流動性風險管理規定》
等有關法律法規、
《西部利得祥盈
債券型
證券
投資基金基金合同》(以下簡稱“
基金合同
”)
及其他有關規定制訂。



(二)訂立托管協議的目的


訂立本協議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產的保管、
投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監督等相關事宜中的權利義務
及職責,確保基金財產的安全,保護基金份額持有人的合法權益。



(三)訂立托管協議的原則


基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有
人合法權益的原則,經協商一致,簽訂本協議。










三、基金托管人對基金管理人的業務監督和核查

(一)基金托管人對基金管理人的投資行為行使監督權


基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定,對基金投資范圍、
投資對象進行監督。基金合同明確約定基金投資風格或證券選擇標準的,基金管
理人應按照基金托管人要求的格式提供投資品種池,以便基金托管人運用相關技
術系統,對基金實際投資是否符合基金合同關于證券選擇標準的約定進行監督,
對存在疑義的事項進行核查。



本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具,包括國內依法發行上市的
股票(包含中小板、創業板及其他經中國證監會核準上市的股票)、債券(
包括國
債、央行票據、金融債、地方政府債、企業債、公司債、短期融資券、中期票據

次級債券、可轉債(含分離交易可轉債)、可交換公司債
)、資產支持證券、債
券回購、權證、銀行存款、貨幣市場工具以及法律法規或中國證監會允許基金投
資的其它金融工具(但須符合中國證監會的相關規定)。



如法律法規或中國證監會以后允許基金投資其他品種,基金管理人
在履行適
當程序后,可以將其納入投資范圍。



本基金的投資組合比例為:本基金債券資產的投資比例不低于基金資產的
80%

本基金持有的股票資產、權證資產的合計占比不超過基金資產的
20%
,現金或投資
于到期日在一年以內的政府債券的比例合計不低于基金資產凈值的
5%
,其中現

不包括結算備付金、存出保證金及應收申購款等




(二)基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定,對基金投資
比例進行監督。



基金托管人按下述比例和調整期限進行監督:


1
、本基金債券資產的投資比例不低于基金資產的
80%

本基金持有的股票資
產、權證資產的合計占比不超過基金資產的
20%



2
、本基金應當保持不低于基金資產凈值
5
%的現金或者到期日在一年以內的
政府債券
,其中現金不包括結算備付金、存出保證金及應收申購款等



3
、本基金持有一家公司發行的證券,其市值不超過基金資產凈值的
10
%;


4
、本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發行的證券,不超過該證券的



10
%;


5
、本基金持有的全部權證,其市值不得超過基金資產凈值的
3
%;


6
、本基金管理人管理的全部基金持有的同一權證,不得超過該權證的
10
%;


7
、本基金在任何交易日買入權證的總金額,不得超過上一交易日基金資產凈
值的
0.5
%;


8
、本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例,不得超過基金
資產凈值的
10
%;


9
、本基金持有的全部資產支持證券,其市值不得超過基金資產凈值的
20
%;


10
、本基金持有的同一
(
指同一信用級別
)
資產支持證券的比例
,不得超過該資
產支持證券規模的
10
%;


11
、本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證
券,不得超過其各類資產支持證券合計規模的
10
%;


12
、本基金應投資于信用級別評級為
BBB
以上(含
BBB
)的資產支持證券。

基金持有資產支持證券期間,如果其信用等級下降、不再符合投資標準,應在評
級報告發布之日起
3
個月內予以全部賣出;


13
、基金財產參與股票發行申購,本基金所申報的金額不超過本基金的總資
產,本基金所申報的股票數量不超過擬發行股票公司本次發行股票的總量;


14
、基金資產總值不得超過基金資
產凈值的
140%



1
5
、本基金
進入全國銀行間同業市場進行債券回購的資金余額不得超過基金
資產凈值的
40%

債券回購最長期限為
1
年,債券回購到期后不得展期;


1
6

本基金管理人管理的全部開放式基金持有一家上市公司發行的可流通股
票,不得超過該上市公司可流通股票的
15%
;本基金管理人管理的全部投資組合
持有一家上市公司發行的可流通股票,不得超過該上市公司可流通股票的
30%



1
7

本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過基金資產凈值的
15%
;因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規模變動等基金管理人之外的因
素致使基金不符合本款所規定比例限制的,本基金管理人不得主動新增流動性受
限資產的投資;


1
8

本基金與私募類證券資管產品及中國證監會認定的其他主體為交易對手
開展逆回購交易的,可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍保
持一致;



1
9

法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他投資限制。



除上述第
2

12

1
7

1
8
條外,因證券市場波動、證券發行人合并、基金規
模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規定投資比例的,
基金管理人應當在
10
個交易日
內進行調整,但中國證監會規定的特殊情形除外。

法律法規另有規定的,從其規定。



基金管理人應當自基金合同生效之日起
6
個月內使基金的投資組合比例符合
基金合同的有關約定。在上述期間內,本基金的投資范圍、投資策略應當符合基
金合同的約定。基金托管人對基金的投資的監督與檢查自基金合同生效之日起開
始。



法律法規或監管部門取消
或變更
上述限制,如適用于本基金,基金管理人在
履行適當程序后,
則本基金投資不再受相關限制
或以變更后的規定為準
,但須提
前公告,
無需召開基金份額
持有人
大會。



(三)基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定,對本托管協
議第十五




)條
基金投資禁止行為進行監督。

基金托管人通過事后監督方
式對基金管理人基金投資禁止行為進行監督。



基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際
控制人或者與其有重大利害關系的公司發行的證券或者承銷期內承銷的證券,或
者從事其他重大關聯交易的,應當符合基金的投資目標和投資策略,遵循基金份
額持有人利益優先原則,防范利益沖突,
建立健全內部審批機制和評估機制,按
照市場公平合理價格執行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意,并按法律
法規予以披露。重大關聯交易應提交基金管理人董事會審議,并經過三分之二以
上的獨立董事通過。基金管理人董事會應至少每半年對關聯交易事項進行審查。



根據法律法規有關基金從事的關聯交易的規定,基金管理人和基金托管人應
事先相互提供與本機構有控股關系的股東、實際控制人或者與其有其他重大利害
關系的公司名單及有關關聯方發行的證券名單,加蓋公章并書面提交,并確保所
提供的關聯交易名單的真實性、完整性、全面性。基金管理人有責任
保管真實、
完整、全面的關聯交易名單,并負責及時更新該名單。名單變更后基金管理人應
及時發送基金托管人,基金托管人于
2
個工作日內進行回函確認已知名單的變更。

基金管理人收到基金托管人書面確認后,新的關聯交易名單開始生效。





)基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定,對基金管理



人參與銀行間債券市場進行監督。基金管理人應在基金投資運作之前向基金托管
人提供符合法律法規及行業標準的、經慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市
場交易對手名單,并約定各交易對手所適用的交易結算方式。基金管理人應嚴格
按照交易對手名單的范
圍在銀行間債券市場選擇交易對手。基金托管人監督基金
管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名單進行交易。基金管理人可
以每半年對銀行間債券市場交易對手名單及結算方式進行更新,新名單確定前已
與本次剔除的交易對手所進行但尚未結算的交易,仍應按照協議進行結算。如基
金管理人根據市場情況需要臨時調整銀行間債券市場交易對手名單及結算方式的,
應向基金托管人說明理由,并在與交易對手發生交易前
3
個工作日內與基金托管
人協商解決。



基金管理人負責對交易對手的資信控制,按銀行間債券市場的交易規則進行
交易,并負責解決因交易對手不履
行合同而造成的糾紛及損失,基金托管人不承
擔由此造成的任何法律責任及損失。若未履約的交易對手在基金托管人與基金管
理人確定的時間前仍未承擔違約責任及其他相關法律責任的,基金管理人有權向
相關交易對手追償,基金托管人應予以必要的協助與配合。基金托管人則根據銀
行間債券市場成交單對合同履行情況進行監督。如基金托管人事后發現基金管理
人沒有按照事先約定的交易對手或交易方式進行交易時,基金托管人應及時
書面
或以雙方認可的其他方式
提醒基金管理人,
經提醒后仍未改正時造成基金財產損
失的,
基金托管人不承擔由此造成的相應損失和責任。





)基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定,對基金資產
凈值計算、
各類
基金份額凈值計算

應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、
基金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業績表現數據等進
行監督和核查。





)基金托管人對基金投資銀行存款進行監督。



本基金投資銀行存款應符合如下規定:


1
、基金管理人、基金托管人應當與存款銀行建立定期對賬機制,確保基金銀
行存款業務賬目及核算的真實、準確。



2
、基金管理人應當按照有關法規規定,與基金托管人、存款機構簽訂相關書
面協議。基金托管人應根據有關相關法規及
協議對基金銀行存款業務進行監督與
核查,嚴格審查、復核相關協議、賬戶資料、投資指令、存款證實書等有關文件,



切實履行托管職責。



3
、基金管理人與基金托管人在開展基金存款業務時,應嚴格遵守《基金法》、
《運作辦法》等有關法律法規,以及國家有關賬戶管理、利率管理、支付結算等
的各項規定。



4
、基金投資銀行存款的,基金管理人應根據法律法規的規定及基金合同的約
定,確定符合條件的所有存款銀行的名單,并及時提供給基金托管人,基金托管
人應據以對基金投資銀行存款的交易對手是否符合有關規定進行監督。基金管理
人對定期存款提前支取的損失
由其承擔。






基金托管人對基金投資中期票據的監督


1
、基金管理人管理的基金在投資中期票據前,基金管理人須根據法律、法規、
監管部門的規定,制定嚴格的關于投資中期票據的風險控制制度、流動性風險和
信用風險處置預案,并書面提供給基金托管人,基金托管人依據上述文件對基金
管理人投資中期票據的額度和比例進行監督。



2
、如未來有關監管部門發布的法律法規對證券投資基金投資中期票據另有規
定的,從其規定。



3
、基金托管人有權監督基金管理人在相關基金投資中期票據時的法律法規遵
守情況,有關制度、信用風險、流動性風險處置預案的完善情況,有關額度、比
例限制的執行情況。基金托管人發現基金管理人的上述事項違反法律法規和基金
合同以及本協議的規定,應及時以書面形式通知基金管理人糾正。基金管理人應
積極配合和協助基金托管人的監督和核查。基金管理人應按相關托管協議要求向
基金托管人及時發出回函,并及時改正。基金托管人有權隨時對所通知事項進行
復查,督促基金管理人改正。如果基金管理人違規事項未能在限期內糾正的,基
金托管人應報告中國證監會。





)基金托管人發現基金管理人的上述事項及投資指令或實際投資運作違
反法律法規、基金合同和本托管協議的規定,應及時以電話提醒或書面提示等方
式通知基金管理人限期糾正。基金管理人應積極配合和協助基金托管人的監督和
核查。基金管理人收到書面通知后應在下一工作日前及時核對并以書面形式給基
金托管人發出回函,就基金托管人的疑義進行解釋或舉證,說明違規原因及糾正
期限,并保證在規定期限內及時改正。在上述規定期限內,基金托管人有權隨時
對通知事項進行復查,督促基金管理人改正。基金管理人對基金托管人通知的違



規事項未能在限期內糾正的,基金托管人應報告中國證監會。





)基金管理人有義務配合和協助基金托管人依照法律法規、基金合同和
本托管協議對基金業務執行核查。對基金托管人發出的書面提示,基金管理人應
在規定時間內答復并改正,或就基金托管人的疑義進行解釋或舉證;對基金托管
人按照法律法規、基金合同和本托管協議的要求需向中國證監會報送基金監督報
告的事項,基金管理人應積極配合提供相關數據資料和制度等。





)若基金托管人發現基金管理人依據交易程序已經生效的指令違反法律、
行政法規和其他有關規定,或者違反基金合同約定的,應當立

以書面或以雙方
認可的其他方式
通知基金管理人,由此造成的相應損失由基金管理人承擔。



(十

)基金托管人發現基金管理人有重大違規行為,應及時報告中國證監
會,同時通知基金管理人限期糾正,并將糾正結果報告中國證監會。基金管理人
無正當理由,拒絕、阻撓對方根據本托管協議規定行使監督權,或采取拖延、欺
詐等手段妨礙對方進行有效監督,情節嚴重或經基金托管人提出警告仍不改正的,
基金托管人應報告中國證監會。




四、基金管理人對基金托管人的業務核查

(一)基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查,核查事項包括
但不限于
基金托
管人安全保管基金財產、開設基金財產的資金賬戶

證券賬戶

投資所需的其他賬戶
、復核基金管理人計算的基金資產凈值
和各類基金份額凈值

根據基金管理人指令辦理清算交收、相關信息披露和
監督基金投資運作等行為。



(二)基金管理人發現基金托管人擅自挪用基金財產、未對基金財產實行分
賬管理、未執行或無故延遲執行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等
違反《基金法》、基金合同、本協議及其他有關規定時,應及時以書面形式通知基
金托管人限期糾正。



基金托管人收到通知后應及時核對并以書面形式給基金管理人發出回函,說
明違規原因及糾正期
限,并保證在規定期限內及時改正。在上述規定期限內,基
金管理人有權隨時對通知事項進行復查,督促基金托管人改正。基金托管人應積
極配合基金管理人的核查行為,包括但不限于:提交相關資料以供基金管理人核
查托管財產的完整性和真實性,在規定時間內答復基金管理人并改正。



(三)基金管理人發現基金托管人有重大違規行為,應及時報告中國證監會,
同時通知基金托管人限期糾正,并將糾正結果報告中國證監會。



基金托管人無正當理由,拒絕、阻撓對方根據本協議規定行使監督權,或采
取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監督,情節嚴重或經基金管理人提
出警告
仍不改正的,基金管理人應報告中國證監會。







五、基金財產的保管

(一)基金財產保管的原則


1

基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產。



2

基金托管人應安全保管基金財產。



3

基金托管人按照規定開設基金財產的資金賬戶

證券賬戶
及投資所需的其
他賬戶




4

基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶,確保基金財產的完整
與獨立。



5

基金托管人按照基金合同和本協議的約定保管基金財產,如有特殊情況雙
方可另行協商解決。基金托管人未經基金管理人的
合法合規
指令,不得自行運用、
處分、分配本基金的任何資產
(不包含基金托管人依據中國證券登記結算有限責
任公司
(以下或稱“中登公司”)
結算數據完成場內交易交收、托管資產開戶銀行
扣收結算費和賬戶維護費等費用)。



6

對于因為基金投資產生的應收資產,應由基金管理人負責與有關當事人確
定到賬日期并通知基金托管人,到賬日基金財產沒有到達基金賬戶的,基金托管
人應及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此給基金財產造成損失的,基金
管理人應負責向有關當事人追償基金財產的損失,基金托管人應予以必要的協助
與配合,但對此不承擔相應責任。



7

除依據法律法規和基金合同的規定外,基金托管人不得
委托第三人托管基
金財產。



(二)基金募集期間及募集資金的驗資


1
、基金募集期間募集的資金應存于基金管理人開立的

基金募集專戶


。該賬
戶由基金管理人開立并管理。



2

基金募集期滿或基金停止募集時,募集的基金份額總額、基金募集金額、
基金份額持有人人數符合《基金法》、《運作辦法》
、基金合同
等有關規定后,基金
管理人應將屬于基金財產的全部資金劃入基金托管人開立的基金銀行賬戶,同時
在規定時間內,聘請具有從事證券相關業務資格的會計師事務所進行驗資,出具
驗資報告。出具的驗資報告由參加驗資的
2
名或
2
名以上中國注冊會計師簽字方



為有效。



3

若基金募集期限屆滿,未能達到基金合同生效的條件,由基金管理人按規
定辦理退款等事宜
,基金托管人應提供充分協助




(三)基金銀行賬戶的開立和管理


1

基金托管人以基金托管人的名義開設本基金的基金托管專戶,也稱為資金
賬戶,保管基金財產的銀行存款。該基金托管專戶同時也是基金托管人在法人集
中清算模式下,代表所托管的包括本基金財產在內的所有托管資產與中國證券登
記結算有限責任公司進行一級結算的專用賬戶。該賬戶的開設和管理由基金托管
人承擔。本基金的一切貨幣收支活動,均需通過基金托管人的基金托管專戶進行。



2

基金托管人可根據實際情況需要,為本基金開立資金清算輔助賬戶,以辦
理相關的資金匯劃業務。



3

基金
托管專
戶的開立和使用,限于滿足開展本基金業務的需要。基金托管
人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶;亦不得使用基金
的任何賬戶進行本基金業務以外的活動。



4

基金
托管專戶
的開立和管理應符合銀行業監督管理機構的有關規定。



5

在符合法律法規規定的條件下,基金托管人可以通過基金
托管專戶
辦理基
金資產的支付。





)定期存款賬戶


基金財產投資定期存款在存款機構開立的銀行賬戶,包括實體或虛擬賬戶,
其預留印鑒經
各方商議后預留。本著便于基金財產的安全保管和日常監督核查的
原則,存款行應盡量選擇托管人經辦行所在地的分支機構。對于任何的定期存款
投資,基金管理人都必須和存款機構簽訂定期存款協議,約定雙方的權利和義務,
該協議作為劃款指令附件。該協議中必須有如下明確條款:“存款證實書不得被質
押或以任何方式被抵押,并不得用于轉讓和背書;本息到期歸還或提前支取的所
有款項必須劃至托管專戶(明確戶名、開戶行、賬號等),不得劃入其他任何賬戶”。

如定期存款協議中未體現前述條款,托管人有權拒絕定期存款投資的劃款指令。

在取得存款證實書后,托管
人保管證實書正本或者復印件。基金管理人應該在合
理的時間內進行定期存款的投資和支取事宜,若基金管理人提前支取或部分提前
支取定期存款,若產生息差(即本委托財產已計提的資金利息和提前支取時收到
的資金利息差額),該息差的處理方法由基金管理人和基金托管人雙方協商解決。






)債券托管
賬戶
的開設和管理


基金合同生效后,基金托管人根據中國人民銀行、中央國債登記結算有限責
任公司

銀行間市場登記結算機構的有關規定,
以本基金的名義
在中央國債登記
結算有限責任公司和銀行間市場清算所股份有限公司開立債券托管賬戶、資金結
算賬戶,持有人
賬戶和資金結算賬戶,并代表基金進行銀行間市場債券的結算。






基金證券賬戶和結算備付金賬戶的開立和管理

1、
基金托管人在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司、深圳分公司為
基金開立基金托管人與基金聯名的證券賬戶。


2、
基金證券賬戶的開立和使用,僅限于滿足開展本基金業務的需要。基金托
管人和基金管理人不得出借或未經對方同意擅自轉讓基金的任何證券賬戶,亦不
得使用基金的任何賬戶進行本基金業務以外的活動。


3、
基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負責,賬戶資產的
管理和運用由基金管理人負責。


4、
基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結算有限責任公司開立結
算備付金賬戶,并代表所托管的基金完成與中國證券登記結算有限責任公司的一
級法人清算工作,基金管理人應予以積極協助。結算備付金、結算互保基金、交
收價差資金等的收取按照中國證券登記結算有限責任公司的規定執行。


5、
若中國證監會或其他監管機構在本托管協議訂立日之后允許基金從事其他
投資品種的投資業務,涉及相關賬戶的開立、使用的,若無相關規定,則基金托
管人比照上述關于賬戶開立、使用的規定執行。


(七)其他賬戶的開立和管理


1

因業務發展需要而開立的其他賬戶,可以根
據法律法規和基金合同的規定,
在基金管理人和基金托管人協商一致后開立。

新賬戶按有關規定使用并管理。



2

法律法規等有關規定對相關賬戶的開立和管理另有規定的,從其規定辦理。





)基金財產投資的有關有價憑證等的保管


基金財產投資的有關實物證券等有價憑證由基金托管人存放于基金托管人的
保管庫,也可存入中央國債登記結算有限責任公司、中國證券登記結算有限責任
公司上海分公司
/
深圳分公司
、銀行間市場清算所股份有限公司
或票據營業中心的
代保管庫,保管憑證由基金托管人持有。有價憑證的購買和轉讓,由基金管理人
和基金托管人共同辦理。

基金托管人對由基金托管人以外機構實際有效控制的資



產不承擔保管責任。





)與基金財產有關的重大合同的保管


與基金財產有關的重大合同的簽署,由基金管理人負責。由基金管理人代表
基金簽署的、與基金財產有關的重大合同的原件分別由基金管理人、基金托管人
保管。除本協議另有規定外,基金管理人代表基金簽署的與基金財產有關的重大
合同包括但不限于基金年度審計合同、基金信息披露協議及基金投資業務中產生
的重大合同,基金管理人應保證基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的
原件。基金管理人應在重大合同簽署后及時以加密方式將重大合同傳
真給基金托
管人,并在三十個工作日內將正本送達基金托管人處。重大合同的保管期限為基
金合同終止后
15


法律法規另有規定或有權機關另有要求的
除外




對于無法取得二份以上的正本的,基金管理人應向基金托管人提供加蓋公章
的合同傳真件,未經雙方協商一致,合同原件不得轉移。




六、指令的發送、確認及執行

基金管理人在運用基金財產時向基金托管人發送資金劃撥及其他款項付款指
令,基金托管人執行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有關事項。



(一)基金管理人對發送指令人員的書面授權


1

基金管理人應指定專人向基金托管人發送
指令。



2

基金管理人應向基金托管人提供書面授權文件,內容包括被授權人名單、
預留印鑒及被授權人簽字樣本,授權文件應注明被授權人相應的權限。



3

基金托管人在收到授權文件原件并經
與基金管理人
電話確認后,授權文件
即生效。如果授權文件中載明具體生效時間的,該生效時間不得早于基金托管人
收到授權文件并經電話確認的時點。如早于前述時間,則以基金托管人收到授權
文件并經電話確認的時點為授權文件的生效時間。



4

基金管理人和基金托管人對授權文件負有保密義務,其內容不得向被授權
人及相關操作人員以外的任何人泄露

但法律法規
另有
規定或有權機關
另有
要求
的除外。



(二)指令的內容


1

指令包括贖回、分紅付款指令、回購到期付款指令、與投資有關的付款指
令、實物債券出入庫
指令
以及其他資金劃撥指令等。



2

基金管理人發給基金托管人的指令應
應寫明款項事由、支付時間、到賬時
間、金額、賬戶等,
加蓋預留印鑒并由被授權人簽字。



(三)指令的發送、確認及執行的時間和程序


1

指令的發送


基金管理人發送指令應采用加密傳真方式或雙方協商一致的其他方式。



基金管理人應按照法律法規和基金合同的規定,在其合法的經營權限和交易
權限內發送指令;被授權人應嚴格按照其授權
權限發送指令。對于被授權人依約
定程序發出的指令,基金管理人不得否認其效力。但如果基金管理人已經撤銷或
更改對交易指令發送人員的授權,并且基金托管人根據本協議確認后,則對于此
后該交易指令發送人員無權發送的指令,或超權限發送的指令,基金管理人不承
擔責任,授權已更改但未經基金托管人確認的情況除外。




指令發出后,基金管理人應及時以電話方式向基金托管人確認。



基金管理人應在交易結束后將銀行間同業市場債券交易成交單加蓋
預留印鑒
后及時傳真給基金托管人,并電話確認。如果銀行間簿記系統已經生成的交易需
要取消或終止,基金管理人要
書面通知基金托管人。



基金管理人應于劃款前一日向基金托管人發送投資劃款指令并確認,如需在
劃款當日下達投資劃款指令,在發送指令時,應為留有
2
個小時的復核和審批時
間。基金管理人在每個工作日的
15:00
以后發送的要求當日支付的劃款指令,基金
托管人不保證當天能夠執行。有效劃款指令是指指令要素(包括付款人、付款賬
號、收款人、收款賬號、金額(大、小寫)、款項事由、支付時間)準確無誤、預
留印鑒相符、相關的指令附件齊全且頭寸充足的劃款指令。因基金管理人自身原
因造成的指令傳輸不及時、未能留出足夠的劃款時間,致使資金未能及時到
賬所
造成的損失由基金管理人承擔。



2

指令的確認


基金托管人應指定專人接收基金管理人的指令,預先通知基金管理人其名單,
并與基金管理人商定指令發送和接收方式。指令到達基金托管人后,基金托管人
應指定專人立即審慎驗證有關內容及印鑒和簽名,如有疑問必須及時

書面或以
雙方認可的其他方式
通知基金管理人。



3

指令的時間和執行


基金托管人對指令驗證后,應及時辦理。指令執行完畢后,基金托管人應及
時通知基金管理人。



基金管理人向基金托管人下達指令時,應確保基金資金賬戶有足夠的資金余
額,對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金
托管人發出的指令,基金托管
人可不予執行,但應立即

書面或以雙方認可的其他方式
通知基金管理人,由基
金管理人審核、查明原因,出具書面文件確認此交易指令無效。基金托管人不承
擔因未執行該指令造成損失的責任。



(四)基金管理人發送錯誤指令的情形和處理程序


基金管理人發送錯誤指令的情形包括指令違反法律法規和基金合同的約定,
指令發送人員無權或超越權限發送指令。



基金托管人在履行監督職能時,發現基金管理人的指令錯誤時,有權拒絕執
行,并及時

書面或以雙方認可的其他方式
通知基金管理人改正。如需撤銷指令,



基金管理人應出具書面說明
,并加蓋
預留印鑒




(五)基金托管人依照法律法規暫緩、拒絕執行指令的情形和處理程序


若基金托管人發現基金管理人的指令違反法律法規,或者違反基金合同約定
的,應當視情況暫緩或拒絕執行,并立即
以錄音電話或以雙方認可的其他方式

知基金管理人。



(六)基金托管人未按照基金管理人指令執行的處理方法


基金托管人由于自身原因,未按照基金管理人發送的指令執行,應在發現后
及時采取措施予以彌補;若對基金財產或投資
者、基金管理人
造成直接損失,由
基金托管人賠償由此造成的直接損失。



(七)更換被授權人員的程序


基金管理人更換被授權人、
更改或終止對被授權人的授權,應立即將新的授
權文件以傳真方式通知基金托管人,并經電話確認后生效,原授權文件同時廢止。

新的授權文件在傳真發出后七個工作日內送達文件正本。新的授權文件生效之后,
正本送達之前,基金托管人按照新的授權文件傳真件內容執行有關業務,如果新
的授權文件正本與傳真件內容不同,由此產生的責任由基金管理人承擔。



基金托管人更換接受基金管理人指令的人員,應提前通過錄音電話


書面
或以雙方認可的其他方式
通知基金管理人
并由基金管理人確認




(八)其他事項


基金托管人在接收指令時,應對指令的要素是否齊全、印鑒與被授權人是否
與預留的授權文件內容相符進行檢查,如發現問題,應及時
以書面或以雙方認可
的其他方式
報告基金管理人,基金托管人對執行基金管理人的合法指令對基金財
產造成的損失不承擔賠償責任
。基金托管人未執行或未及時執行基金管理人的合
法指令,導致基金財產、基金管理人遭受損失的,由基金托管人賠償由此造成的
直接損失




基金參與認購未上市債券時,基金管理人應代表本基金與對手方簽署相關合
同或協議,明確約定債券過戶具體事宜。否則,基金管理人需對所認購債券的過
戶事宜承擔相應責任




基金管理人同意基金托管人根據其收到的中國證券登記結算有限責任公司或
深、滬證券交易所的交易數據與中登公司進行交收。基金投資發生的所有場內交
易的清算交收,由基金托管人根據相關登記結算公司的結算規則辦理,基金管理



人不需要另行出具指令。



遵照中登上海預交收制度、中登深圳結算互保金制度、中登上海深圳備付金
管理辦法等有關規定所做的結算備付金、保證金及最低結算備付金的調整也視為
基金管理人向基金托管人發出的有效指令,無須基金管理人向基金托管人另行出
具指令,基金托管人應予以執行。



本基金資金賬戶發生的銀行結算費用等銀行費
用,由基金托管人直接從資金
賬戶中扣劃,無須基金管理人出具指令。




七、交易及清算交收安排

(一)選擇證券買賣的證券經營機構


1
、基金管理人應設計選擇代理證券買賣的證券經營機構的標準和程序。



2
、基金管理人負責選擇代理本基金財產證券買賣的證券經營機構,并與其簽
訂證券交易單元使用協議。



3
、基金管理人應及時將本基金財產證券交易單元號、傭金費率等基本信息以
及變更情況及時以書面形式通知基金托管人。



4
、基金管理人應配合基金托管人在基金財產開始進行場內交易前辦妥專用交
易單元合并清算手續。



(二)基金投資證券后的清算交
收安排


1
、關于托管資產在證券交易所市場達成的符合中登公司多邊凈額結算要求的
證券交易:



1
)基金托管人、基金管理人應共同遵守雙方簽訂的《托管銀行證券資金結
算協議》。




2
)基金托管人遵照中國證券登記結算有限責任公司上海分公司和深圳分公
司備付金、保證金管理辦法有關規定,確定和調整該委托財產最低結算備付金、
證券結算保證金限額,基金管理人應存放于中國證券登記結算有限責任公司的最
低備付金、結算保證金日末余額不得低于基金托管人根據中國證券登記結算有限
責任公司上海和深圳分公司備付金、保證金管理辦法規定的限額。基金托管
人根
據中國證券登記結算有限責任公司上海和深圳分公司規定向委托財產支付利息。




3
)根據中國證券登記結算有限責任公司托管行集中清算規則,如委托財產
T
日進行了中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司
T+1DVP
賣出交易,基金
管理人不能將該筆資金作為
T+1
日的可用頭寸,即該筆資金在
T+1
日不可用也不
可提,該筆資金在
T+2
日才能劃撥至托管專戶。




4
)根據中國證券登記結算有限責任公司的規定,結算備付金賬戶內的最低
備付金、交易保證金賬戶內的資金按月調整按季結息,因此,基金合同終止時,
基金可能有尚存放于中國證券登記結算有限責任公司的最低備付金、交易保證金
以及中國證券登記結算有限責任公司尚未支付的利息等款項。對上述款項,基金



托管人將于中國證券登記結算有限責任公司支付該等款項時扣除相應銀行匯劃費
用后劃付至基金清算報告中指定的收款賬戶。基金合同終止后,中國證券登記結
算有限責任公司根據結算規則,調增計劃的結算備付以及交易保證金,基金管理
人應配合基金托管人,向基金托
管人及時劃付調增款項,以便基金托管人履行交
收職責。




5
)基金管理人簽署本協議,即視為同意基金管理人在構成資金交收違約且
未能按時指定相關證券作為交收履約擔保物時,基金托管人可自行向中國證券登
記結算有限責任公司申請由結算公司協助凍結基金管理人證券賬戶內相應證券,
無需基金管理人另行出具書面確認文件。



2
、關于托管資產在證券交易所市場達成的符合中國證券登記結算有限責任公

T+0
非擔保結算要求的證券交易:



1
)對于在滬深交易所交易的采用
T+0
非擔保交收的交易品種(如深圳公司
債大宗交易、資產支持證券等),基金管理人
需在交易當日不晚于
14

00
向基金
托管人發送交易應付資金劃款指令,同時將相關交易證明文件傳真至基金托管人,
并與基金托管人進行電話確認,以保證當日交易資金交收的順利進行。若基金管
理人未及時通知基金托管人有關交易信息,基金托管人有權(但并非確保)僅根
據中國證券登記結算有限責任公司的清算交收數據,主動將托管產品資金托管賬
戶中的資金劃入中國證券登記結算有限責任公司用以完成當日
T+0
非擔保交收交
易品種的交收,基金管理人承諾在日終前向基金托管人補出具資金劃款指令。




2
)鑒于目前中國證券登記結算有限責任公司僅對前述部分
交易品種采取可
由基金托管人指定不交收的模式,并且中國證券登記結算有限責任公司對
T+0

金劃款的時效性要求高,因此,為確保基金托管人各托管產品交易交收的順利完
成,基金管理人在此申明如下:“一旦出現交易后無法履約的情況,基金管理人應
在第一時間通知基金托管人。對于中國證券登記結算有限責任公司允許基金托管
人指定不履約的交易品種,基金管理人應向基金托管人出具書面的取消交收指令;
對于中國證券登記結算有限責任公司不能取消交收的交易品種,基金管理人知悉
并同意基金托管人有權僅根據中國證券登記結算有限責任公司的清算交收數據,

動將托管產品資金托管賬戶中的資金劃入中國證券登記結算有限責任公司用以
完成當日
T+0
非擔保交收交易品種的交收,基金管理人承諾在日終前向基金托管
人補出具資金劃款指令。”




3
)若基金管理人未及時出具交易應付資金劃款指令,或基金管理人在托管
產品資金托管賬戶頭寸不足的情況下交易,并最終占用基金托管人所托管其他產
品在中國證券登記結算有限責任公司的備付金而交收成功的,基金管理人應在日
終前補足交收款項
,
并承擔可能造成的損失;若是占用了基金托管人其他托管產品
存放中國證券登記結算有限責任公司的備付金而導致基金托管人所托管的其
他產
品交收失敗的,所有損失將由基金管理人承擔。同時,基金托管人保留根據上海
銀行間市場同業拆借利率向基金管理人追索利息的權利。




4
)對于托管產品采用
T+0
非擔保交收下實時結算(
RTGS
)方式完成實時
交收的收款業務,基金管理人可根據需要在交易交收后且不晚于交收當日
14

00
向基金托管人發送交易應收資金收款指令,同時將相關交易證明文件傳真至基金
托管人,并與基金托管人進行電話確認,以便基金托管人將交收金額提回至托管
產品資金托管賬戶。



3
、關于托管資產在證券交易所市場達成的符合中國結算公司
T+N
非擔保結算
要求的證券
交易:


基金管理人知悉并同意基金托管人僅根據中國證券登記結算有限責任公司的
清算交收數據主動完成托管產品資金清算交收。若基金管理人出現交易后無法履
約的情況,并且中國證券登記結算有限責任公司的業務規則允許基金托管人對相
關交易可以取消交收的,基金管理人應于交收日前一工作日向基金托管人出具書
面的取消交收指令,并與基金托管人進行電話確認。



4
、管理人已充分了解托管行結算模式下可能存在的交收風險
,管理人承諾若
由于托管人托管的其他產品過錯而導致本托管產品交易交收失敗的,托管人不承
擔責任。



(三)銀行間債券交易的清算交收安排


1
、基金管理人負責對交易對手的資信控制,按銀行間債券市場的交易規則進
行交易,并負責解決因交易對手不履行合同或不及時履行合同而造成的糾紛及損
失,基金托管人不承擔由此造成的任何法律責任及損失。



2
、基金管理人應在交易結束后將銀行間同業市場債券交易成交單加蓋預留印
鑒后及時傳真給基金托管人,并電話確認。如果銀行間中債綜合業務平臺或上海
清算所客戶終端系統已經生成的交易需要取消或終止,基金管理人要書面通知基
金托管人。




3
、基金管理人發送有效指令(包括原指令被撤銷、變更后再次發送的新指
令)
的截止時間為當天的
15:00
。如基金管理人要求當天某一時點到賬,則交易結算指
令需提前
2
個工作小時發送,并進行電話確認。指令、成交單傳輸不及時、未能
留出足夠的操作時間,致使資金未能及時到賬、債券未能及時交割所造成的損失
由基金管理人承擔。



4
、基金管理人向基金托管人下達指令時,應確保基金財產托管專戶有足夠的
資金余額,對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發出的指令,基
金托管人可不予執行,并立即通知基金管理人,基金托管人不承擔因為不執行該
指令而造成損失的責任。基金管理人確認該指令不予取消的,資金備足
并通知基
金托管人的時間視為指令收到時間。



5
、銀行間交易結算方式采用券款對付的,托管專戶與該產品在登記結算機構
開立的
DVP
資金賬戶之間的資金調撥,除了登記結算機構系統自動將
DVP
資金
賬戶資金退回至托管專戶的之外,應當由基金管理人出具資金劃款指令,基金托
管人審核無誤后執行。由于基金管理人未及時出具指令導致該產品在托管專戶的
頭寸不足或者
DVP
資金賬戶頭寸不足導致的損失,基金托管人不承擔責任。



(四)交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式


1
、交易記錄的核對


對基金的交易記錄,由基金管理人與基金托管人按日進行核
對。對外披露基
金份額凈值之前,必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄
完全一致。如果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致,造成基金會計核算不完整
或不真實,由此導致的損失由基金的會計責任方承擔。



2
、資金賬目的核對


資金賬目由基金管理人和基金托管人按日核實,賬實相符。



3
、證券賬目的核對


基金管理人和基金托管人每交易日結束后根據第三方存管機構發送的對賬數
據進行證券對賬,確保賬實相符。



4
、基金管理人和基金托管人每月月末核對實物證券賬目。



(五)基金申購和贖回業務處理的基本規定


1
、基金份額申購、贖回
的確認、清算由基金管理人或其委托的登記機構負責。



2
、基金管理人應將每個開放日的申購、贖回的數據傳送給基金托管人。基金



管理人應對傳遞的申購、贖回的數據真實性負責。基金托管人應及時查收申購資
金的到賬情況并根據基金管理人指令及時劃付贖回款項。



3
、基金管理人應保證本基金(或本基金管理人委托)的登記機構每個工作日
15:00
前向基金托管人發送前一開放日上述有關數據,并保證相關數據的準確、完
整。



4
、登記機構應通過與基金托管人建立的加密系統發送有關數據
(
包括電子數據
和蓋章生效的紙制清算匯總表),如因各種原因,該系統無
法正常發送,雙方可協
商解決處理方式。基金管理人向基金托管人發送的數據,雙方各自按有關規定保
存。



5
、如基金管理人委托其他機構辦理本基金的登記業務,應保證上述相關事宜
按時進行。否則,由基金管理人承擔相應的責任。



6

關于清算專用賬戶的設立和管理


為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要,由基金管理人開立資金清算的專
用賬戶,該賬戶由登記機構管理。



7
、對于基金申購過程中產生的應收款,應由基金管理人負責與有關當事人確
定到賬日期并通知基金托管人,到賬日應收款沒有到達基金資金賬戶的,基金托
管人應及時通知基金管理人采取措
施進行催收,由此造成基金損失的,基金管理
人應負責向有關當事人追償基金的損失,基金托管人予以必要的配合。



8
、贖回和分紅資金劃撥規定


撥付贖回款或進行基金分紅時,如基金資金賬戶有足夠的資金,基金托管人
應按時撥付;因基金資金賬戶沒有足夠的資金,導致基金托管人不能按時撥付,
如系基金管理人的過錯原因造成,相應責任由基金管理人承擔,基金托管人不承
擔墊款義務。



9

資金指令除申購款項到達基金資金賬戶需雙方按約定方式對賬外,回購
到期付款和與


投資有關的付款、贖回和分紅資金劃撥時,基金管理人需向基金托管人下達
指令。資金指
令的格式、內容、發送、接收和確認方式等與投資指令相同。



(六)申贖凈額結算基金申購、贖回等款項采用軋差交收的結算方式,基金
托管賬戶與“注冊登記清算賬戶”間,申購款實行
T+2
日交收,贖回款實行
T+2
日交收,轉換款實行
T+3
交收。基金托管賬戶與“注冊登記清算賬戶”間的資金



清算遵循“凈額清算、凈額交收”的原則,即按照托管賬戶當日應收資金(包括
申購資金及基金轉換轉入款)與托管賬戶應付額(含贖回資金、贖回費、基金轉
換轉出款及轉換費)的差額來確定托管賬戶凈應收額或凈應付額,以此確定資金
交收額。當存在托管賬戶凈應收額時,
基金管理人負責將托管賬戶凈應收額在當

15:00
前從“注冊登記清算賬戶”劃到基金托管賬戶,基金托管人在資金到賬
后應立即通知基金管理人進行賬務處理;當存在托管賬戶凈應付額時,基金管理
人應在當日
9

30
前將劃款指令發送給基金托管人,基金托管行按管理人的劃款
指令將托管賬戶凈應付額在當日
12:00
前劃往“注冊登記清算賬戶”,基金托管人
在資金劃出后立即通知基金管理人進行賬務處理。



如果當日基金為凈應收款,基金托管人應及時查收資金是否到賬,對于因基
金管理人的原因未準時到賬的資金,應及時通知基金管理人劃付,由此產生的責
任應由基金管理人承擔。



如果當日基金為凈應付款,基金托管人應根據基金管理人的指令及時進行劃
付。對于因基金托管人的原因未準時劃付的資金,基金管理人應及時通知基金托
管人劃付,由此產生的責任應由基金托管人承擔。



(七)基金轉換


1
、在本基金與基金管理人管理的其它基金開展轉換業務之前,基金管理人應
函告基金托管人并就相關事宜進行協商。



2
、基金托管人將根據基金管理人傳送的基金轉換數據
進行賬務處理,具體資
金清算和數據傳遞的時間、程序及托管協議當事人承擔的權責按基金管理人屆時
的公告執行。




3

本基金開展基金轉換業務應按相關法律法規規定及基金合同的約定進行
公告。



(八)基金現金分紅


1

基金管理人確定分紅方案通知基金托管人,雙方核定后依照《信息披露
辦法》的有關規定在中國證監會指定媒介上公告并報中國證監會備案。



2

基金托管人和基金管理人對基金分紅進行賬務處理并核對后,基金管理
人向基金托管人發送現金紅利的劃款指令,基金托管人應及時將資金劃入專用賬
戶。



3
、基金管理人在下達指令時,應給基金托管人留出必需的劃款時間。




八、基金資產凈值計算和會計核算

(一)基金資產凈值的計算、復核與完成的時間及程序


1
、基金資產凈值基金資產凈值是指基金資產總值減去負債后的金額。基金份
額凈值是指基金資產凈值除以計算日基金份額總數,各類基金份額凈值的計算,
均精確到
0.0001
元,小數點后第
5
位四舍五入,國家另有規定的,從其規定。基
金管理人每個工作日計算基金資產凈值及各類基金份額凈值,經基金托管人復核,
按規定公告。



2
、復核程序


基金管理人每估值日對基金資產進行估值,但基金管理人根據
法律法規或基
金合同的規定暫停估值時除外。基金管理人每個工作日對基金資產估值后,將各
類基金份額凈值結果以雙方約定的方式提交給基金托管人,經基金托管人復核無
誤后,由基金管理人
依據基金合同和相關法律法規的規定
對外公布。



本基金的
A
類基金份額凈值和
C
類基金份額凈值應分別計算和公告。



3
、根據有關法律法規,基金資產凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理
人承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任,因此,就與本基金有關的
會計問題,如經相關各方在平等基礎上充分討論后,仍無法達成一致意見的,按
照基金管理人對基金資產凈值
的計算結果對外予以公布。



(二)基金資產估值方法和特殊情形的處理


1

估值對象


基金所擁有的
股票、
權證、債券和銀行存款本息、應收款項、其它投資
等資
產及負債




2

估值方法



1
)證券交易所上市的有價證券的估值


1
)交易所上市的有價證券(包括股票、權證等),以其估值日在證券交易所
掛牌的市價(收盤價)估值;估值日無交易的,且最近交易日后經濟環境未發生
重大變化或證券發行機構未發生影響證券價格的重大事件的,以最近交易日的市
價(收盤價)估值;如最近交易日后經濟環境發生了重大變化或證券發行機構發
生影響證券價格的重大事件
的,可參考類似投資品種的現行市價及重大變化因素,



調整最近交易市價,確定公允價格;


2
)交易所上市交易或掛牌轉讓的固定收益品種(基金合同另有規定的除外),
選取估值日第三方估值機構提供的相應品種對應的估值凈價估值;


3
)交易所上市交易的可轉換債券,按照每日收盤價作為估值全價;


4
)對在交易所市場掛牌轉讓的資產支持證券和私募證券,估值日不存在活躍
市場時采用估值技術確定其公允價值進行估值。如成本能夠近似體現公允價值,
應持續評估上述做法的適當性,并在情況發生改變時做出適當調。




2
)處于未上市期間的有價證券應區分如下情況處理:


1
)送股、轉增股、配股和公開增發的新股,按估值日在證券交易所掛牌的同
一股票的估值方法估值;該日無交易的,以最近一日的市價(收盤價)估值;


2
)首次公開發行未上市的股票、債券和權證,采用估值技術確定公允價值,
在估值技術難以可靠計量公允價值的情況下,按成本估值;


3
)對在交易所市場發行未上市或未掛牌轉讓的債券,對存在活躍市場的情況
下,應以活躍市場上未經調整的報價作為計量日的公允價值進行估值;對于活躍
市場報價未能代表計量日公允價值的情況下,按成本應對市場報價進行調整
,確
認計量日的公允價值;對于不存在市場活動或市場活動很少的情況下,則采用估
值技術確定公允價值;


4
)首次公開發行有明確鎖定期的股票,同一股票在交易所上市后,按交易所
上市的同一股票的估值方法估值;非公開發行有明確鎖定期的股票,按監管機構
或行業協會有關規定確定公允價值。




3
)對全國銀行間市場上不含權的固定收益品種,按照第三方估值機構提供
的相應品種當日的估值凈價估值。對銀間市場上含權的固定收益品種,按照第三
方估值機構提供的相應品種當日的唯一估值凈價或推薦估值凈價估值。對于含投
資人回售權的固定收益品種,回售登記截
止日(含當日)后未行使回售權的按照
長待償期所對應的價格進行估值。對銀行間市場未上市,且第三方估值機構未提
供估值價格的債券,在發行利率與二級市場利率不存在明顯差異,未上市期間市
場利率沒有發生大的變動的情況下,按成本估值。




4
)同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的,按債券所處的市場分別估
值。




5
)本基金可以采用第三方估值機構按照上述公允價值確定原則提供的估值



價格數據。




6
)如有確鑿證據表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的,基
金管理人可根據具體情況與基金托管人商定后,按最能反映公允價值的價格估值





7

相關法律法規以及監管部門有強制規定的,從其規定。如有新增事項,
按國家最新規定估值。



如基金管理人或基金托管人發現基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關法律法規的規定或者未能充分維護基金份額持有人利益時,應立即通知
對方,共同查明原因,雙方協商解決。



3
、特殊情形的處理



1

基金管理人、基金托管人按估值方法的第(
6
)項進行估值時,所造成
的誤差不作為基金
估值
錯誤處理。




2
)由于不可抗力,或證券交易場所、登記結算機構及存款銀行等第三方機
構發送的數據錯誤,或國家會計政策變更、市場規則變更等非基金
管理人與基金
托管人原因,基金管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進
行檢查,但未能發現錯誤的,由此造成的基金資產估值錯誤,基金管理人和基金
托管人免除賠償責任。但基金管理人、基金托管人應當積極采取必要的措施消除
或減輕由此造成的影響。



(三)基金份額凈值錯誤的處理方式


1
、任一類基金份額凈值計算出現錯誤時,基金管理人應當立即予以糾正,通
報基金托管人,并采取合理的措施防止損失進一步擴大。



2
、錯誤偏差達到任一類基金份額凈值的
0.25%
時,基金管理人應當通報基金
托管人并報中國證監會備案;錯誤偏差達到任一類基金份額凈值的
0.5%
時,基金
管理人應當公告
、通報基金托管人
,并報中國證監會備案。



3
、前述內容如法律法規或監管機關另有規定的,從其規定處理。



(四)暫停估值的情形


1
、基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節假日或因其他原因暫停營業時;


2
、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產價值時;


3

當前一估值日基金資產凈值
50%
以上的資產出現無可參考的活躍市場價格
且采用估值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時,經與基金托管人協
商一致,
基金管理人應當暫停基金估值;



4

中國證監會和基金合同認定的其它情形。



(五)基金會計制度


按國家有關部門規定的會計制度執行。



(六)基金賬冊的建立


基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務會計報告。基金管理人
、基金
托管人分別
獨立地設置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基金托
管人對會計處理方法存在分歧,應以基金管理人的處理方法為準。若當日核對不
符,暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金資產凈值的計算和公告的,以基金
管理人的賬冊為準。



(七)基金財務報表與報告的編制和復核


1

財務報表的編制


基金財務報表由基金管理人編制,基金托管人復核。



2

報表復核


基金托管人在收到基金管理人編制的基金財務報表后,進行獨立的復核。核
對不符時,應及時通知基金管理人共同查出原因,進行調整,直至雙方數據完全
一致。



3

財務報表的編制與復核時間安排



1
)報表的編制


基金管理人應當在每月結束后
5
個工作日內完成月度報表的編制;在每個季
度結束之日起
15
個工作日內完成基金季度報告的編制;在上半年結束之日起
兩個

內完成基金
中期
報告的編制;在每年結束之日起
三個月
內完成基金年度報告的
編制。基金年度報告的財務會計報告應當經過審計。

基金合同生效不足兩個月的,
基金管理人可以不編制當期季度報告、
中期
報告或者年度報告。




2
)報表的復核


基金管理人應及時完成報表編制,將有關報表提供基金托管人復核;基金托
管人在復核過程中,發現雙方的報表存在不符時,基金管理人和基金托管人應共
同查明原因,進行調整,調整以國家有關規定為準。



基金
管理人、
基金
托管人可以采取監管認可的其他形式(包括但不限于書面
方式、電子確認方式)辦理本基金相關報告或報表的確認、復核事項




基金管理人應留足充分的時間,便于基金托管人復核相關報表及報告。




(八)基金管理人應在編制季度報告

中期
報告或者年度報告之前及時向基
金托管人提供基金業績比較基準的基礎數據和編制結果。




九、基金收益分配

基金收益分配是指按規定將基金的可分配收益按基金份額進行比例分配。



(一)基金收益分配的原則


1
、在符合有關基金分紅條件的前提下,基金每年收益分配次數最多為
10
次,
每次收益分配比例不得低于該次可供分配利潤的
1
0%
,若《基金合同》生效不滿
3
個月可不進行收益分配。由于本基金
A
類基金份額不收取銷售服務費,
C
類基金
份額收取銷售服務費,各基金份額類別對應的可供分配利潤將有所不同。



2
、本基金收益分配方式分兩種:現金分紅與紅利再投資,投資人可選擇現金
紅利或將現金紅利按除權日的單位凈值自動轉為基金份額進行再投資;若投資人
不選擇,本基金默認的收益分配方式是現金分紅;基金份額持有人可對其持有的
A
類和
C
類基金份額分別選擇不同的收益分配方式;選擇采取紅利再投資形式的,
同一類別基金份額的分紅資金將按權益登記日該類別的基金份額凈值轉成相應的
同一類別的基金份額。



同一投資人持有的同一類別的基金份額只能選擇一種分紅方式,如投資人在
不同銷售機構選擇的分紅方式不同,則基金
登記機構將以投資人最后一次選擇的
分紅方式為準。



3

基金收益分配后基金份額凈值不能低于面值

即基金收益分配基準日的基
金份額凈值減去每單位基金份額收益分配金額后不能低于面值




4

本基金
同一類別的
每一基金份額享有同等
收益
分配權




5

法律法規或監管機關另有規定的,從其規定。



(二)基金收益分配的時間和程序


1
、本基金收益分配方案由基金管理人擬訂、基金托管人核實后確定,
并在
2
個工作
日內在指定媒

公告并報中國證監會備案




2
、基金紅利發放日距離收益分配基準日(即可供分配利潤計算截止日)的時
間不得超過
15
個工作日




3
、法律法規或監管機關另有規定的,從其規定。



基金收益分配方案公告后,基金管理人依據具體方案的規定就支付的現金紅
利向基金托管人發送劃款指令,基金托管人按照基金管理人的指令及時進行分紅



資金的劃付。基金收益分配時所發生的銀行轉賬或其他手續費用由投資者自行承
擔。當投資者的現金紅利小于一定金額,不足

支付銀行轉賬或其他手續費用時,
基金登記機構可將基金份額持有人的現金紅利自動轉為
相應類別的
基金份額。紅
利再投資的計算方法,依照《業務規則》執行。




十、基金信息披露


(一)保密義務


基金托管人和基金管理人應按法律法規、基金合同的有關規定進行信息披露,
擬公開披露的信息在公開披露之前應予保密。除按《基金法》、基金合同、《信息
披露辦法》及其他有關規定進行信息披露外,基金管理人和基金托管人對基金運
作中產生的信息以及從對方獲得的業務信息應予保密。但是,如下情況不應視為
基金管理人或基金托管人違反保密義務:


1

非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公開;


2

基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中國
證監會等監管機構的命令、決定所做出的信息披露或公開。




二)信息披露的內容


基金的信息披露內容主要包括基金招募說明書、基金合同、托管協議、
基金
產品資料概要、
基金份額發售公告、基金募集情況、基金合同生效公告、基金凈

信息
、基金份額申購、贖回價格、基金定期報告(包括基金年度報告、基金


報告和基金季度報告)、臨時報告、澄清公告、基金份額持有人大會決議、
清算
報告

資產支持證券投資
相關公告

中國證監會規定的其他信息。基金年度報告
中的
財務會計報告
需經具有證券

期貨
相關業務資格的會計師事務所審計后,方
可披露。



(三)基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責和信息披露程序


1

職責


基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應以保護基金份額持有人利益為
宗旨,誠實信用,嚴守秘密。基金管理人負責辦理與基金有關的信息披露事宜,
基金托管人應當按照相關法律法規和基金合同的約定,對于本章第(二)條


由基金托管人復核的事項進行復核,基金托管人復核無誤后,由基金管理人予以
公布。



對于不需要基金托管人
(
或基金管理人)復核的信息,基金管理人
(
或基金托管
人)在公告前應告知基金托管人
(
或基金管理人)。



基金管理人和基金托管人應積極配合、互相監督,保證其履行按照法定方式
和限時披露的義務。




基金管理人、基金托管人應當在指定報刊中選擇一家報刊披露本基金信息。

基金管理人、基金托管人應當向中國證監會基金電子披露網站報送擬披露的基金
信息,并保證相關報送信息的真實、準確、完整、及時




當出現下述情況時,基金管理人和基金托管人可暫停或延遲披露基金相關信
息:



1

不可抗力;



2

基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節假日或因其他原因暫停營業時;



3
)出現基金管理人認為屬于會導致基金管理人不能出售或評估基金資產的
緊急事故的任何情況;



4

法律法規、基金合同或中國證監會規定的情況。



2

程序


按有關規定須經基金托管人復核的信息披露文件,由基金管理人起草、并經
基金托管人復核后由基金管理人公告。發生基金合同中規定需要披露的事項時,
按基金合同規定公布。



3

信息文本的存放


依法必須披露的信息發布后,基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法
規規定將信息置備于各自住所,供社會公眾
免費
查閱


投資者
在支付工本費后可
在合理時間獲得上述文件的復制件或復印件。基金管理人和基金托管人應保證文
本的內容與所公告的內容完全一致。



(四)
本協議下基金的信息披露事項以法律法規規定、基金合同“第十八部

基金的信息披露”及本章節
約定的內容為準。







十一、基金費用

(一)基金管理費的計提比例和計提方法


本基金的管理費年費率為
0.40
%
。管理費的計算方法如下:


H


0.40
%
÷
當年天數


H
為每日應計提的基金管理費


E
為前一日
基金份額的
基金資產凈值


(二)基金托管費的計提比例和計提方法


在通常情況下,基金托管費按前一日基金資產凈值的
0.10
%
年費率計提。計算
方法如下:


H


0.10%
÷
當年天數


H
為每日應計提的基金托管費


E
為前一日的基金資產凈值


(三)銷售服務費


本基金分設兩類基金份額:
A
類基金份額與
C
類基金份額。本基金
A
類基金
份額不收取銷售服務費,
C
類基金份額的銷售服務費年費率為
0.10 %
。本基金銷
售服務費將專門用于本基金的銷售與基金份額持有人服務,基金管理人將在基金
年度報告中對該項費用的列支情況作專項說明。



在通常情況下,本基金某類基金份額的銷售服務費按前一日該類基金資產凈
值計提。計算方法如下:


H

E
×
R
÷當年天數


H
為某類基金份額每日應計提的銷售服務費


E
為該類基金份額前一日基金資產凈值


R
為該類基金份額對應的銷售服務費年費率





基金的
開戶費用、證券交易費用、基金財產劃撥支付的銀行
匯劃
費用、
賬戶維護費、基金合同生效后與基金有關的信息披露費用
(法律法規、中國證監
會另有規定的除外)
、基金份額持有人大會費用、基金合同生效后與基金有關的會
計師費

律師費
、仲裁費和訴訟費
等根據有關法律法規、基金合同及相應協議的
規定
,列入當期基金費用。






)不列入基金費用的項目


1
、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基
金財產的損失;


2
、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發生的費用;


3
、《基金合同》生效前的相關費用;


4
、其他根據相關法律法規及中國證監會的有關規定不得列
入基金費用的項目。






費用
調整


在法律法規規定的范圍內,
基金管理人和基金托管人
協商一致,待履行相關
程序后可調整
基金管理費、基金托管費
和基金銷售服務費


基金管理人必須
依照
《信息披露辦法》的
有關規定在指定媒介和基金管理人網站上刊登公告。





)基金管理費、基金托管費
、銷售服務費
的復核程序、支付方式和時間


1

復核程序


基金托管人對基金管理人計提的基金管理費、基金托管費
、銷售服務費
等,
根據本托管協議和基金合同的有關規定進行復核。



2

支付方式和時間


基金管理費、基金托管費
、銷售服務費
每日計提,
逐日累計至每月月末,

月支付。由基金管理人向基金托管人發送基金管理費
、基金托管費、銷售服務費
劃款指令,基金托管人復核后于次月前
5
個工作日內從基金財產中一次性
按指定
路徑支付




若遇法定節假日、
公休
日或不可抗力致使無法按時支付的,順延至最近可支
付日支付。





)違規處理方式


基金托管人發現基金管理人違反《基金法》、基金合同、《運作辦法》及其他
有關規定從基金財產中列支費用時,基金托管人可要求基金管理人予以說明解釋,
如基金管理人無正當理由,基金托管人可拒絕支付。




十二、基金份額持有人名冊的保管

基金份額持有人名冊
至少應包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。

基金份額持有人名冊由基金登記機構根據基金管理人的指令編制和保管,基金管
理人和基金托管人應分別保管基金份額持有人名冊,保存期不少于
15
年,法律法
規另有規定或有權機關另有要求的除外。如不能妥善保管,則按相關法規承擔責
任。



在基金托管人要求或編制
中期報告
和年報前,基金管理人應將有關資料送交
基金托管人,不得無故拒絕或延誤提供,并保證其的真實性、準確性和完整性。

基金托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業務以外的其他用
途,并應遵守保密義務。










十三、基金有關文件檔案的保存

(一)檔案保存


基金管理人應保存基金財產管理業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資
料。基金托管人應保存基金托管業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料。

基金管理人和基金托管人都應當按規定的期限保管。保存期限不少于
15


法律
法規或監管部門另有規定的,從其規定。



(二)合同檔案的建立


1

基金管理人簽署重大合同文本后,應及時將合同文本正本送達基金托管人
處。



2

基金管理人應及時將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關的合同、協議傳
真基金托管人。



(三)變更與協助


若基金管理人
/
基金托管人發生變更,未變更的一方有義務協助變更后的接任
人接收相應文件。



(四)基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、
基金賬冊、交易記錄和重要合同等,承擔保密義務并保存至少
15
年以上,法律法
規另有規定或有權機關另有要求的除外。







十四、基金管理人和基金托管人的更換

(一)基金管理人的更換


1

基金管理人的更換條件


有下列情形之一的,基金管理人職責終止:



1

基金管理人被依法取消基金管理資格;



2

基金管理人依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產;



3

基金管理人被基金份額持有人
大會解任;



4

法律法規
及中國證監會規定的
和基金合同規定的其他情形。



2

基金管理人的更換程序


更換基金管理人必須依照如下程序進行:



1

提名:新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有
10%
以上(含
10%
)基金份額的基金份額持有人提名;



2

決議:基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后
6
個月內對被提名
的基金管理人形成決議,該決議需經參加大會的基金份額持有人所持表決權的
2/3
以上(含
2/3
)表決通過
,自表決
通過之日起生效;新任基金管理人應當符合法律
法規及中國證監會規定的資格條件;



3

臨時基金管理人:新任基金管理人產生之前,由中國證監會指定臨時基
金管理人;



4
)備案
:基金份額持有人大會
更換
基金管理人的決議須

中國證監會
備案




5

公告:基金管理人更換后,由基金托管人在
更換基金管理人的基金份額
持有人大會決議生效

按規定

指定媒介
公告




6

交接:
原任
基金管理人職責終止的,基金管理人應妥善保管基金管理業
務資料,及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業務的移交手續,
臨時基金管理人或新任基金管理人應及時接收。新任基金管理人或
臨時
基金管理
人應與基金托管人核對基金資產總值
和凈值




7

審計:
原任
基金管理人職責終止的,應當按照法律法規規定聘請會計師
事務所對基金財產進行審計,并將審計結果予以公告,同時報中國證監會備案,
審計費用在基金財產中列支;




8

基金名稱變更:基金管理人更換后,如果原任或新任基金管理人要求,
應按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關的名稱字樣。



(二)基金托管人的更換


1

基金托管人的更換條件


有下列情形之一的,基金托管人職責終止:



1

基金托管人被依法取消基金托管資格;



2

基金托管人依法解散、被依法撤銷或者被依法宣布破產;



3

基金托管人被基金份額持有人大會解任;



4

法律法規
及中國證監會規定的
和基金合同規定的其他情形。



2

基金托管人的更換程序



1

提名:新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有
10%
以上(含
10%
)基金份額的基金
份額
持有人提名;



2

決議:基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后
6
個月內對被提名
的基金托管人形成決議,該決議需經參加大會的基金份額持有人所持表決權的
2/3
以上(含
2/3
)表決通過
,自表決
通過之日起生效;新任基金托管人應當符合法律
法規及中國證監會規定的資格條件;



3

臨時基金托管人:
新任基金托管人產生之前,由中國證監會指定臨時基
金托管人;



4
)備案
:基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須

中國證監會
備案




5

公告:基金托管人更換后,由基金管理人在
更換基金托管人的基金份額
持有人大會決議生效

按規定

指定媒介
公告




6

交接:
原任
基金托管人職責終止的,應當妥善保管基金財產和基金托管
業務資料,及時辦理基金財產和基金托管業務的移交手續,新任基金托管人或者
臨時基金托管人應當及時接收。新任基金托管人或者臨時基金托管人與基金管理
人核對基金資產總值
和凈值




7

審計:
原任
基金托管人職責終
止的,應當按照法律法規規定聘請會計師
事務所對基金財產進行審計,并將審計結果予以公告,同時報中國證監會備案,
審計費用

基金財產中列支。



(三)基金管理人與基金托管人同時更換


1

提名:如果基金管理人和基金托管人同時更換,由單獨或合計持有基金總



份額
10%
以上
(含
10%

的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人;


2

基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行;


3

公告:新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金托管
人的基金份額持有人大會決議
生效

按規定
在指定媒

上予以聯合公告。



(四)新

或臨時基金管理人接收基金管理業務或新

或臨時基金托管人接
收基金財產和基金托管業務前,原基金管理人或原基金托管人應繼續履行相關職
責,并保證不做出對基金份額持有人的利益造成損害的行為。

原基金管理人或原
基金托管人在繼續履行相關職責期間,仍有權按照基金合同的規定收取基金管理
費或基金托管費。



(五)
基金管理人、基金托管人更換條件和程序除應符合本部分的約定外,
還應符合基金合同第八部分的約定。在基金管理人、基金托管人更換事宜中,凡
是直接引用法律法規或監管規則的部分,如將來法律法規或監管規則修改導致相
關內容被取消或變更的
,基金管理人與基金托管人協商一致并提前公告后,可直
接對相應內容進行修改和調整,無需召開基金份額持有人大會審議。










十五、禁止行為

本協議當事人禁止從事的行為,包括但不限于:


(一)基金管理人、基金托管人將其固有財產或者他人財產混同于基金財產
從事證券投資。



(二)基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產,基金托管人不公平
地對待其托管的不同基金財產。



(三)基金管理人、基金托管人利用基金財產為基金份額持有人以外的第三
人牟取利益。



(四)基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規承諾收益或者承擔損
失。



(五)基金管理人、基金托管人對他人泄漏基金運作和管理過程中任何尚未
按法律法規規定的方式公開披露的信息。



(六)基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發出投資指令和贖
回、分紅
資金的劃撥指令,或違規向基金托管人發出指令。



(七)基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立
,
其高級管理人員和
其他從業人員相互兼職。



(八)基金托管人私自動用或處分基金財產,根據基金管理人的合法指令、
基金合同或托管協議的規定進行處分的除外。



(九)基金財產用于下列投資或者活動:


1

承銷證券;


2
、違反規定
向他人貸款或者提供擔
保;


3

從事承擔無限責任的投資;


4

買賣其他基金份額,但是
中國證監會
另有規定的除外;


5

從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動;


6
、向其基金管理人、基金托管人出資;


7

法律、行政法規

中國證監會規定禁止的其他活動。



法律、行政法規或監管部門取消或變更上述禁止性規定,如適用于本基金,
基金管理人在履行適當程序后,則本基金投資不再受相關限制或按變更后的規定



執行。



(十)法律法規和基金合同禁止的其他行為,以及法律、行政法規

中國證
監會規定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。


















































































十六、托管協議的變更、終止與基金財產的清算

(一)托管協議的變更程序


本協議雙方當事人經協商一致,可以對協議進行修改。修改后的新協議,其
內容不得與基金合同的規定有任何沖突。基金托管協議的變更

報中國證監會備
案。



(二)基金托管協議終止出現的情形


1

基金合同終止;


2

基金托管人解散、依法被撤銷、破產或由其他基金托管人接管基金資產;


3

基金管理人解散、依法被撤銷、破產或由其他基金管理人接管基金管理權;


4

發生法律法規或基金合同規定的終止事項。



(三)基金財產的清算


1

基金財產清算小組



1

自出現基金合同終止事由之日起
30
個工作日內成立基金財產清算

組,
基金管理人組織基金財產清算

組并在中國證監會的監督下進行基金清算。




2

基金財產清算小組成員由基金管理人、基金托管人、具有證券
、期貨

關業務資格的注冊會計師、律師以及中國證監會指定的人員組成。基金財產清算
小組可以聘用必要的工作人員。




3

在基金財產清算過程中,基金管理人和基金托管人應各自履行職責,繼
續忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和本托管協議規定的義務,維護基金份額持
有人的合法權益。




4

基金財產清算小組負責基金財產的保管、清理、估價、變現和分配。基
金財產清算小組可以依法進行必要的民事活動。



2

基金財產清算程序


基金合同終止情形發生,應當按法律法規和基金合同的有關規定對基金財產
進行清算。基金財產清算程序主要包括:



1

基金合同終止情形
出現
時,由基金財產清算小組統一接管基金;



2

對基金財產和債權債務進行清理和確認;



3

對基金財產進行估

和變現;



4

制作清算報告;




5

聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計,聘請律師事務所對清算報
告出具法律意見書;



6

將基金財產清算
報告
報中國證監會備案并公告;



7

對基金剩余財產進行分配。



3

基金財產清算的期限為
6
個月

但因本基金所持證券的流動性受到限制而
不能及時變現的,清算期限相應順延。



4

清算費用


清算費用是指基金財產清算小組在進行基金財產清算過程中發生的所有合理
費用,清算費用由基金財產清算小組優先從基金財產中支付。



5

基金財產按下列順序清償:



1

支付清算費用;



2

交納所欠稅款;



3

清償基金債務;



4

按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。



基金財產未按前款

1



3

項規定清償前,不分配給基金份額持有人




6

基金財產清算的公告


清算過程中的有關重大事項須及時公告;基金財產清算報告經
具有證券、期
貨相關業務資格的
會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國證
監會備案并公告。基金財產清算公告于基金財產清算報告報中國證監會備案后
5
個工作日內由基金財產清算小組進行公告。



7

基金財產清算賬冊及文件的保存


基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存
15
年以上。







十七、違約責任

(一)基金管理人、基金托管人不履行本協議或履行本協議不符合約定的,
應當承擔違約責任。



(二)基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中,違反《基金法》
或者基金合同和本托管協議約定,給基金財產或者基金份額持有人造成損害的,
應當分別對各自的行為依法承擔賠償責任;因共同行為給基金財產或者基金份額
持有人造成損害的,應當承擔連帶賠償責任




(三)一方當事人違約,給另一方當事人造成損失的,應就直接損失進行賠
償;給基金財產造成損失的,應就直接損失進行賠償,另一方當事人有權利及義
務代表基金向違約方追償。但是如發生下列情況,當事人免責:


1
、不可抗力;


2
、基金管理人和
/
或基金托管人按照當時有效的法律法規或
中國證監會的規定
作為或不作為而造成的損失等;


3
、基金管理人由于按照基金合同規定的投資原則
行使或不行使其投資權而

成的損失等。



(四)一方當事人違約,另一方當事人在職責范圍內有義務及時采取必要的
措施,盡力防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失擴大的,不得就擴大的
損失要求賠償。守約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。



(五)違約行為雖已發生,但本托管協議能夠繼續履行的,在最大限度地保
護基金份額持有人利益的前提下,基金管理人和基金托管人應當繼續履行本協議。



(六)由于基金管理人、基金托管人不可控制的
因素導致業務出現差錯,基
金管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢查,但是未
能發現錯誤的,由此造成基金財產或投資

損失,基金管理人和基金托管人免除
賠償責任。但是基金管理人和基金托管人應積極采取必要的措施消除
或減輕
由此
造成的影響。



(七)本協議所指

損失


,限于直接財產損失。




十八、爭議解決方式

因本協議產生或與之相關的爭議,雙方當事人應通過協商、調解解決,協商、
調解不能解決的,任何一方均有權將爭議提交
上海
國際經濟貿易仲裁委員會,仲
裁地點為
上海
市,按照
上海
國際經濟貿易仲裁委員會屆時有效的仲
裁規則進行仲
裁。仲裁裁決是終局的,對當事人均有約束力,仲裁費用由敗訴方承擔
,除非仲
裁裁決另有決定。



爭議處理期間,雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責,各自繼續
忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和本托管協議規定的義務,維護基金份額持有
人的合法權益。



本協議受中國法律
(為本協議之目的,在此不包括香港、澳門特別行政區和
臺灣地區法律)
管轄。










十九、托管協議的效力

雙方對托管協議的效力約定如下:


(一)基金管理人在向中國證監會申請發售基金份額時提交的托管協議草案,
應經托管協議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權代表簽章,協議當事人
雙方根據中國證監會的意見修改托管協議草案。托管協議以中國證監會
注冊
的文
本為正式文本。



(二)托管協議自基金合同成立之日起成立,自基金合同生效之日起生效。

托管協議的有效期自其生效之日起至基金財產清算結果報中國證監會備案并公告
之日止。



(三)托管協議自生效之日起對托管協議當事人具有同等的法律約束力。



(四)本協議一式六份,協議雙方各持二份,上報中國證監會和銀行業監督
管理機構各
一份,每份具有同等法律效力。










二十、其他事項

如發生有權司法機關依法凍結基金份額持有人的基金份額時,基金管理人應
予以配合,承擔司法協助義務。



除本協議有明確定義外,本協議的用語定義適用基金合同的約定。本協議未
盡事宜,當事人依據基金合同、有關法律法規等規定協商辦理。










二十一、托管協議的簽訂

本協議雙方法定代表人或授權代表簽章、簽訂地、簽訂日








本頁無正文,為《
西部利得祥盈債券型證券投資基金
托管協議》的簽字蓋章
頁。












基金管理人:
西部利得基金管理有限公司
(公章)














法定代表人或授權代表:

















基金托管人:興業銀行股份有限公司(公章)














法定代表人或授權代表:











簽訂地點:
上海




日:















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