西部利得策略 : 西部利得策略優選混合型證券投資基金托管協議

時間:2019年12月25日 09:15:19 中財網
原標題:西部利得策略 : 西部利得策略優選混合型證券投資基金托管協議


































西部利得
策略優選
混合

證券投資基金


托管協議

































基金管理人:
西部利得
基金管理有限公司



基金托管人:中國建設銀行股份有限公司


















二零一




































一、基金托管協議當事人
................................
..
3
二、基金托管協議的依據、目的和原則
......................
4
三、基金托管人對基金管理人的業務監督和核查
..............
4
四、基金管理人對
基金托管人的業務核查
....................
7
五、基金財產的保管
................................
......
8
六、指令的發送、確認及執行
..............................
9
七、交易及清算交收安排
................................
.
11
八、基金資產凈值計算和會計核算
.........................
14
九、基金收益分配
................................
.......
17
十、基金信息披露
................................
.......
17
十一、基金費用
................................
.........
19
十二、基金份額持有人名冊的保管
.........................
20
十三、基金有關文件檔案的
保存
...........................
20
十四、基金管理人和基金托管人的更換
.....................
20
十五、禁止行為
................................
.........
22
十六、托管協議的變更、終止與基金財產的清

.............
22
十七、違約責任
................................
.........
24
十八、爭議解決方式
................................
.....
24
十九、托管協議的效力
................................
...
24
二十、其他事項
................................
.........
25
二十一、托管協議的簽訂
................................
.
25

鑒于西部利得
基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續的
有限責任公司,按照相關法律法規的規定具備擔任基金管理人的資格和能力,擬募
集發行西部利得
策略優選
混合

證券投資基金;
鑒于中國建設銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續的
銀行,按照相關法律法規的規定具備擔任基金托管人的資格和能力;

鑒于西部利得
基金管理有限公司擬擔任西部利得
策略優選
混合

證券投資基
金的基金管理人,中國建設銀行股份有限公司擬擔任西部利得
策略優選
混合


券投資基金的基金托管人;

為明確西部利得
策略優選
混合

證券投資基金的基金管理人和基金托管人之
間的權利義務關系,特制訂本托管協議;

除非另有約定,《西部利得
策略優選
混合

證券投資基金基金合同》(以下簡
稱“基金合同”)中定義的術語在用于本托管協議時應具有相同的含義;若有抵觸
應以基金合同為準,并依其條款解釋。





一、基金托管協議當事人


(一)基金管理人


名稱:
西部利得
基金管理有限公司


注冊地址:
中國(上海)自由貿易試驗區楊高南路
799

11

02

03
單元


辦公地址:
上海市浦東新區
楊高南路
799

陸家嘴世紀金融廣場
11



郵政編碼:
200120


法定代表人:
何方


成立日期:
2010

07

20



批準設立機關及批準設立文號:中國證監會證監
許可
[2010]864



組織形式:
有限責任公司


注冊資本:


伍仟萬



存續期間:
持續經營


經營范圍:
基金募集;基金銷售;資產管理;中國證監會許可的其他業務。



(二)基金托管人


名稱:中國建設銀行股份有限公司
(
簡稱:中國建設銀行
)


住所:北京市西城區金融大街
25



辦公地址:北京市西城區鬧市口大街
1
號院
1
號樓


郵政編碼:
100033


法定代表人:
田國立


成立日期:
2004

09

17



基金托管業務批準文號:中國證監會證監基字
[1998]12



組織形式:股份有限公司


注冊資本:
250,010,977,486



存續期間:持續經營


經營范圍:吸收公眾存款;發放短期、中期、長期貸款;辦理國內外結算;辦
理票據承兌與貼現;發行金融債券;代理發行、代理兌付、承銷政府債券;買賣政
府債券、金融債券;從事同業拆借;買賣、代理買賣外匯;從事銀行卡業務;提供
信用證服務及擔保;代理收付款項及代理保險業務;提供保管箱服務;經中國銀行



業監督管理機構等監管部門批準的其他業務。






二、基金托管協議的依據、目的和原則


(一)訂立托管協議的依據


本協議依據《中華人民共和國證券投資基金法》
(
以下簡稱“《基金法》”

)
等有
關法律法規、基金合同及其他有關規定制訂。



(二)訂立托管協議的目的


訂立本協議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產的保管、
投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監督等相關事宜中的權利義務及
職責,確保基金財產的安全,保護基金份額持有人的合法權益。



(三)訂立托管協議的原則


基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有人
合法權益的原則,經協商一致,簽訂本協議。






三、基金托管人對基金管理人的業務監督和核查


(一)基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定,對基金投資范
圍、投資對象進行監督。基金合同明確約定基
金投資風格或證券選擇標準的,基金
管理人應按照基金托管人要求的格式提供投資品種池和交易對手庫,以便基金托
管人運用相關技術系統,對基金實際投資是否符合基金合同關于證券選擇標準的
約定進行監督,對存在疑義的事項進行核查。



本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具,包括國內依法發行上市的
股票、債券、貨幣市場工具、權證、資產支持證券
、股指
期貨
以及法律法規或中國
證監會允許基金投資的其他金融工具。



基金的投資組合比例為:股票資產占基金資產的
60%
-
95%
;債券、權證、資產
支持證券以及法律法規或中國證監會允許基金投資的其他
證券品種占基金資產的
0%
-
35%

權證投資比例不高于基金資產凈值的
3%

本基金保留的現金或者到期日
在一年以內的政府債券的比例合計不低于基金資產凈值的
5%
,其中現金不包括結
算備付金、存出保證金及應收申購款等




(二)基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定,對基金投資、
融資比例進行監督。基金托管人按下述比例和調整期限進行監督:


(
1)
本基金持有一家上市公司的股票,其市值不超過基金資產凈值的
10




(2)
本基金持有的全部權證,其市值不得超過基金資產凈值的
3
%;


(3)
本基金進入全國銀行間同業市場進行債券回購的資金余額不得超過基金
資產凈值的
40
%;


(4)
基金的投資組合比例為:股票資產占基金資產的
60%
-
95%

債券、權證、
資產支持證券以及法律法規或中國證監會允許基金投資的其他證券品種占基金資
產的
0%
-
35%



(5)
本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例,不得超過基金
資產凈值的
10
%;



(6)
本基金持有的全部資產支持證券,其市值不得超過基金資產凈值的
20
%;


(7)
本基金持有的同一
(
指同一信用級別
)
資產支持證券的比例,不得超過該資
產支持證券規模的
10
%;


(
8
)
本基金應投資于信用級別評級為
BBB
以上
(

BBB)
的資產支持證券。基金
持有資產支持證券期間,如果其信用等級下降、不再符合投資標準,應在評級報告
發布之日起
3
個月內予以全部賣出;


(9)
基金財產參與股票發行申購,本基金所申報的金額不超過本基金的總資產,
本基金所申報的股票數量不超過擬發行股票公司本次發行股票的總量;


(10)
本基金在任何交易日買入權證的總金額,不得超過上一交易日基金資產
凈值的
0.5
%;


(11)
保持不低于基金資產凈值
5
%的現金或者到期日在一年以內的政府債券

其中現金不包括結算備付金、存出保證金及應收申購款等



(12)
本基金在任何交易日日終,持有的買入股指期貨合約價值,不得超過基金
資產凈值的
10%



(13)

基金在任何交易日日終,持有的買入期貨合約價值與有價證券市值之

,
不得超過基金資產凈值的
95%
;其中,有價證券指股票、債券(不含到期日在
一年以內的政府債券)、權證、資產支持證券、買入返售金融資產(不含質押式回
購)等;


(14)
本基金在任何交易日日終,持有的賣出期貨合約價值不得超過基金持有
的股票
總市值的
20%



本基金管理人應當按照中國金融期貨交易所要求的內容、格式與時限向交易
所報告所交易和持有的賣出期貨合約情況、交易目的及對應的證券資產情況等



(15)
本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值,合計(軋差計
算)應當符合基金合同關于股票投資比例的有關約定



(16)
本基金在任何交易日內交易(不包括平倉)的股指期貨合約的成交金額不
得超過上一交易日基金資產凈值的
20%



(17)
本基金
每個交易日日終在扣除股指期貨合約需繳納的交易保證金后,應
當保持不低于基金資產凈值
5%
的現金或到期日在一年以內
的政府債券

其中現金
不包括結算備付金、存出保證金及應收申購款等



本基金在開始進行股指期貨投資之前,應與基金托管人就股指期貨清算、估值、
交割等事宜另行具體協商。




18
)本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過基金資產凈值

15%
;因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規模變動等基金管理人之外的
因素致使基金不符合

款所規定比例限制的,基金管理人不得主動新增流動性受
限資產的投資;



19
)本基金管理人管理
且本基金托管人托管
的全部開放式基金持有一家上
市公司發行的可流通股票,不得超過該上市公司可流通股票的
15%
;本基金管理人
管理
且本基金托管人托管
的全部投資組合持有一家上市公司發行的可流通股票,
不得超過該上市公司可流通股票的
30%




20
)本基金與私募類證券資管產品及中國證監會認定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的,可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍
保持一致;


因證券市場波動、上市公司合并、基金規模變動
、股權分置改革中支付對價

基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述
規定
投資比例的,
除上述第




8
)、

17
)、

1
8
)、(
20
)項外,
基金管理人應當在
10
個交易日內進行調整。



(三)基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定,
對本托管協議
第十五條第九款基金投資禁止行為進行監督。基金托管人通過事后監督方式對基
金管理人基金投資禁止行為和關聯交易進行監督。根據法律法規有關基金禁止從
事關聯交易的規定,基金管理人和基金托管人應事先相互提供與本機構有控股關
系的股東、與本機構有其他重大利害關系的公司名單及有關關聯方發行的證券名
單。基金管理人和基金托管人有責任確保關聯交易名單的真實性、準確性、完整性,
并負責及時將更新后的名單發送給對方。



若基金托管人發現基金管理人與關聯交易名單中列示的關聯方進行法律法規
禁止基金從事的關聯交易時,基金托管人應及時
提醒基金管理人采取必要措施阻
止該關聯交易的發生,如基金托管人采取必要措施后仍無法阻止關聯交易發生時,
基金托管人有權向中國證監會報告。對于基金管理人已成交的關聯交易,基金托管
人事前無法阻止該關聯交易的發生,只能進行事后結算,基金托管人不承擔由此造
成的損失,并向中國證監會報告。



(四)基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定,對基金管理人
參與銀行間債券市場進行監督。基金管理人應在基金投資運作之前向基金托管人
提供符合法律法規及行業標準的、經慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交
易對手名單,并約定各交易對手所適用的交易結算方式。基金管理人應嚴格按照交
易對手名單的范圍在銀行間債券市場選擇交易對手。基金托管人監督基金管理人
是否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名單進行交易。基金管理人可以每半
年對銀行間債券市場交易對手名單及結算方式進行更新,新名單確定前已與本次
剔除的交易對手所進行
但尚未結算的交易,仍應按照協議進行結算。如基金管理人
根據市場情況需要臨時調整銀行間債券市場交易對手名單及結算方式的,應向基
金托管人說明理由,并在與交易對手發生交易前
3
個工作日內與基金托管人協商
解決。



基金管理人負責對交易對手的資信控制,按銀行間債券市場的交易規則進行
交易,并
負責解決因交易對手不履行合同而造成的糾紛及損失,
基金托管人不承擔
由此造成的任何法律責任及損失


若未履約的交易對手在基金托管人與基金管理
人確定的時間前仍未承擔違約責任及其他相關法律責任的,基金管理人可以對相
應損失先行予以承擔,然后再向相關交
易對手追償。

基金托管人則根據銀行間債券
市場成交單對合同履行情況進行監督。如基金托管人事后發現基金管理人沒有按
照事先約定的交易對手或交易方式進行交易時,基金托管人應及時提醒基金管理
人,基金托管人不承擔由此造成的任何損失和責任。



(五)
本基金投資流通受限證券,基金管理人應事先根據中國證監會相關規定,
與基金托管人就相關事項簽訂補充協議,明確基金投資流通受限證券的比例。基金
管理人應制訂嚴格的投資決策流程和風險控制制度,防范流動性風險、法律風險和
操作風險等各種風險。基金托管人對基金管理人是否遵守相關制度、流動性風險處
置預案以及相關投資額度和比例等的情況進行監督。



(六)基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定,對基金資產凈
值計算、基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益
分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業績表現數據等進行監督和核
查。



(七)基金托管人發現基金管理人的上述事項及投資指令或實際投資運作違
反法律法規、基金合同和本托管協議的規定,應及時以電話提醒或書面提示等方式



通知基金管理人限期糾正。基金管理人應積極配合和協助基金托管人的監督和核
查。基金管理人收到書面通知后應在下一工
作日前及時核對并以書面形式給基金
托管人發出回函,就基金托管人的疑義進行解釋或舉證,說明違規原因及糾正期限,
并保證在規定期限內及時改正。在上述規定期限內,基金托管人有權隨時對通知事
項進行復查,督促基金管理人改正。基金管理人對基金托管人通知的違規事項未能
在限期內糾正的,基金托管人應報告中國證監會。



(八)基金管理人有義務配合和協助基金托管人依照法律法規、基金合同和本
托管協議對基金業務執行核查。對基金托管人發出的書面提示,基金管理人應在規
定時間內答復并改正,或就基金托管人的疑義進行解釋或舉證;對基金托管人按照
法律
法規、基金合同和本托管協議的要求需向中國證監會報送基金監督報告的事
項,基金管理人應積極配合提供相關數據資料和制度等。



(九)若基金托管人發現基金管理人依據交易程序已經生效的指令違反法律、
行政法規和其他有關規定,或者違反基金合同約定的,應當立即通知基金管理人,
由此造成的損失由基金管理人承擔。



(十)基金托管人發現基金管理人有重大違規行為,應及時報告中國證監會,
同時通知基金管理人限期糾正,并將糾正結果報告中國證監會。基金管理人無正當
理由,拒絕、阻撓對方根據本托管協議規定行使監督權,或采取拖延、欺詐等手段
妨礙對方
進行有效監督,情節嚴重或經基金托管人提出警告仍不改正的,基金托管
人應報告中國證監會。






四、基金管理人對基金托管人的業務核查


(一)基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查,核查事項包括基
金托管人安全保管基金財產、開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶、復核基金管理
人計算的基金資產凈值和基金份額凈值、根據基金管理人指令辦理清算交收、相關
信息披露和監督基金投資運作等行為。



(二)基金管理人發現基金托管人擅自挪用基金財產、未對基金財產實行分賬
管理、未執行或無故延遲執行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反
《基金法》、基金合同、本協議及其他有關規定時,應及時以書面形式通知基金托
管人限期糾正。基金托管人收到通知后應及時核對并以書面形式給基金管理人發
出回函,說明違規原因及糾正期限,并保證在規定期限內及時改正。在上述規定期
限內,基金管理人有權隨時對通知事項進行復查,督促基金托管人改正。基金托管
人應積極配合基金管理人的核查行為,包括但不限于:提交相關資料以供基金管理
人核查托管財產
的完整性和真實性,在規定時間內答復基金管理人并改正。



(三)基金管理人發現基金托管人有重大違規行為,應及時報告中國證監會,
同時通知基金托管人限期糾正,并將糾正結果報告中國證監會。基金托管人無正當
理由,拒絕、阻撓對方根據本協議規定行使監督權,或采取拖延、欺詐等手段妨礙
對方進行有效監督,情節嚴重或經基金管理人提出警告仍不改正的,基金管理人應
報告中國證監會。







五、基金財產的保管


(一)基金財產保管的原則


1.
基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產。



2.
基金托管人應安全保管基金財產。



3.
基金托管人按
照規定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶。



4.
基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶,確保基金財產的完整
與獨立。



5.
基金托管人根據基金管理人的指令,按照基金合同和本協議的約定保管基
金財產,如有特殊情況雙方可另行協商解決。



6.
對于因為基金投資產生的應收資產,應由基金管理人負責與有關當事人確
定到賬日期并通知基金托管人,到賬日基金財產沒有到達基金賬戶的,基金托管人
應及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此給基金財產造成損失的,基金管理
人應負責向有關當事人追償基金財產的損失,基金托管人對此不承擔任何責任。



7.
除依據法律法規和基金合同的規定外,基金托管人不得委托第三人托管基
金財產。



(二)基金募集期間及募集資金的驗資


1.
基金募集期間募集的資金應存于基金管理人在基金托管人的營業機構開立
的“基金募集專戶”。該賬戶由基金管理人開立并管理。



2.
基金募集期滿或基金停止募集時,募集的基金份額總額、基金募集金額、基
金份額持有人人數符合《基金法》、《運作辦法》等有關規定后,基金管理人應將屬
于基金財產的全部資金劃入基金托管人開立的基金銀行賬戶,同時在規定時間內,
聘請具有從事證券相關業務資格的會計師事務所進行驗資,出具驗資
報告。出具的
驗資報告由參加驗資的
2
名或
2
名以上中國注冊會計師簽字方為有效。



3.
若基金募集期限屆滿,未能達到基金合同生效的條件,由基金管理人按規定
辦理退款等事宜。



(三)基金銀行賬戶的開立和管理


1.
基金托管人可以基金的名義在其營業機構開立基金的銀行賬戶,并根據基
金管理人合法合規的指令辦理資金收付。本基金的銀行預留印鑒由基金托管人保
管和使用。



2.
基金銀行賬戶的開立和使用,限于滿足開展本基金業務的需要。基金托管人
和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶;亦不得使用基金的
任何賬戶進行本基金業務以外的活動。



3.
基金銀行賬戶的開立和管理應符合銀行業監督管理機構的有關規定。



4.
在符合法律法規規定的條件下,基金托管人可以通過基金托管人專用賬戶
辦理基金資產的支付。



(四)基金證券賬戶
和結算備付金賬戶
的開立和管理


1.
基金托管人在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司、深圳分公司為
基金開立基金托管人與基金聯名的證券賬戶。



2.
基金證券賬戶的開立
和使用,僅限于滿足開展本基金業務的需要。基金托管
人和基金管理人不得出借或未經對方同意擅自轉讓基金的任何證券賬戶,亦不得
使用基金的任何賬戶進行本基金業務以外的活動。



3.
基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負責,賬戶資產的
管理和運用由基金管理人負責。




4.
基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結算有限責任公司開立結
算備付金賬戶,并代表所托管的基金完成與中國證券登記結算有限責任公司的一
級法人清算工作,基金管理人應予以積極協助。結算備付金、結算互保基金、交收
價差資金等的收取按照中國證券登記結算有限
責任公司的規定執行。



5.
若中國證監會或其他監管機構在本托管協議訂立日之后允許基金從事其他
投資品種的投資業務,涉及相關賬戶的開立、使用的,若無相關規定,則基金托管
人比照上述關于賬戶開立、使用的規定執行。



(五)債券托管專戶的開設和管理


基金合同生效后,基金托管人根據中國人民銀行、中央國債登記結算有限責任
公司的有關規定,在中央國債登記結算有限責任公司開立債券托管賬戶,并代表基
金進行銀行間市場債券的結算。基金管理人和基金托管人共同代表基金簽訂全國
銀行間債券市場債券回購主協議。



(六)其他賬戶的開立和管理


1.

業務發展需要而開立的其他賬戶,可以根據法律法規和基金合同的規定,
由基金托管人負責開立。新賬戶按有關規定使用并管理。



2.
法律法規等有關規定對相關賬戶的開立和管理另有規定的,從其規定辦理。



(七)基金財產投資的有關有價憑證等的保管


基金財產投資的有關實物證券等有價憑證由基金托管人存放于基金托管人的
保管庫,也可存入中央國債登記結算有限責任公司、中國證券登記結算有限責任公
司上海分公司
/
深圳分公司或票據營業中心的代保管庫,保管憑證由基金托管人持
有。實物證券等有價憑證的購買和轉讓,由基金管理人和基金托管人共同辦理。基
金托管人對由基金托管人以外機構實際有效控制的證券不承擔保管責任。



(八)與基金財產有關的重大合同的保管


與基金財產有關的重大合同的簽署,由基金管理人負責。由基金管理人代表基
金簽署的、與基金財產有關的重大合同的原件分別由基金管理人、
基金托管人保管。

除本協議另有規定外,基金管理人代表基金簽署的與基金財產有關的重大合同包
括但不限于基金年度審計合同、基金信息披露協議及基金投資業務中產生的重大
合同,基金管理人應保證基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。基
金管理人應在重大合同簽署后及時以加密方式將重大合同傳真給基金托管人,并
在三十個工作日內將正本送達基金托管人處。重大合同的保管期限為基金合同終
止后
15
年。






六、指令的發送、確認及執行


基金管理人在運用基金財產時向基金托管人發送資金劃撥及其他款項付款指
令,基金托管人執行基金管理人的指令
、辦理基金名下的資金往來等有關事項。



(一)基金管理人對發送指令人員的書面授權


1.
基金管理人應指定專人向基金托管人發送指令。



2.
基金管理人應向基金托管人提供書面授權文件,內容包括被授權人名單、預
留印鑒及被授權人簽字樣本,授權文件應注明被授權人相應的權限。



3.
基金托管人在收到授權文件原件并經電話確認后,授權文件即生效。



4.
基金管理人和基金托管人對授權文件負有保密義務,其內容不得向被授權
人及相關操作人員以外的任何人泄漏

但法律法規規定或有權機關要求的除外。




(二)指令的內容


1.
指令包括贖回、分紅付款指令、回購到期付款指令、與投資有關的付款指令、
實物債券出入庫指令以及其他資金劃撥指令等。



2.
基金管理人發給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付時間、到賬時間、
金額、賬戶等,加蓋預留印鑒并由被授權人簽字。



(三)指令的發送、確認及執行的時間和程序


1.
指令的發送


基金管理人發送指令應采用加密傳真方式。



基金管理人應按照法律法規和基金合同的規定,在其合法的經營權限和交易
權限內發送指令;被授權人應嚴格按照其授權權限發送指令。對于被授權人依約定
程序發出的指令,基金管理人不得否認其效力。但
如果基金管理人已經撤銷或更改
對交易指令發送人員的授權,并且基金托管人根據本協議確認后,則對于此后該交
易指令發送人員無權發送的指令,或超權限發送的指令,基金管理人不承擔責任,
授權已更改但未經基金托管人確認的情況除外。



指令發出后,基金管理人應及時以電話方式向基金托管人確認。



基金管理人應在交易結束后將銀行間同業市場債券交易成交單加蓋印章后及
時傳真給基金托管人,并電話確認。如果銀行間
簿
記系統已經生成的交易需要取消
或終止,基金管理人要書面通知基金托管人。



基金管理人應于劃款前一日向基金托管人發送投資劃款指令并確認
,如需在
劃款當日下達投資劃款指令,在發送指令時,應為基金托管人留出執行指令所必需
的時間。指令傳輸不及時、未能留出足夠的劃款時間,致使資金未能及時到賬所造
成的損失由基金管理人承擔。



2.
指令的確認


基金托管人應指定專人接收基金管理人的指令,預先通知基金管理人其名單,
并與基金管理人商定指令發送和接收方式。指令到達基金托管人后,基金托管人應
指定專人立即審慎驗證有關內容及印鑒和簽名,如有疑問必須及時通知基金管理
人。



3.
指令的時間和執行


基金托管人對指令驗證后,應及時辦理。指令執行完畢后,基金托管人應及時
通知基金管理人。



基金管理人向基金托管人下達指令時,應確保基金資金賬戶有足夠的資金余
額,對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發出的投資指令、贖回、
分紅資金

的劃撥指令,基金托管人可不予執行,但應立即通知基金管理人,由基
金管理人審核、查明原因,出具書面文件確認此交易指令無效。基金托管人不承擔
因未執行該指令造成損失的責任。



(四)基金管理人發送錯誤指令的情形和處理程序


基金管理人發送錯誤指令的情形包括指令違反法律法規和基金合同,指令發
送人員無權或超越權限發送指令。



基金托管人在履行監督職能時,發現基金管理人的指令錯誤時,有權拒絕執行,
并及時通知基金管理人改正。如需撤銷指令,基金管理人應出具書面說明,并加蓋
業務用章。



(五)基金托管人依照法律法規暫緩、拒絕執行指令的情形和處理程序


若基金托管人發現基金管理人的指令違反法律法規,或者違反基金合同約定
的,應當拒絕執行,立即通知基金管理人。




(六)基金托管人未按照基金管理人指令執行的處理方法


基金托管人由于自身原因,未按照基金管理人發送的指令執行并對基金財產
或投資人造成
的直接
損失,由基金托管人

償由此造成的直接損失




(七)更換被授權人員的程序


基金管理人更換被授權人、更改或終止對被授權人的授權,應提前通知基金托
管人,同時基金管理人向基金托管人提供新的被授權人的姓名、權限、預留印鑒和
簽字樣本。基金托管人在收到授權文件原件并經電話確認后,授權文件即生效。被
授權人變更通知生效前,基金托管人仍應按原約定執行指令,基金管理人不得否認
其效力。



基金托管人更換接受基金管理人指令的人員,應提前
通過錄音電話
通知基金
管理人。



(八)其他事項


基金托管人在接收指令時,應對指令的要素是否齊全、印鑒與被授權人是否與
預留的授權文件內容相符進行檢查,如發現問題,應及時報告基金管理人,基金托
管人對執行基金管理人的合法指令對基金財產造成的損失不承擔賠償責任。




基金參與認購未上市債券時,基金管理人應代表本基金與對手方簽署相關合
同或協議,明確約定債券過戶具體事宜。否則,基金管理人需對所認購債券的過戶
事宜承擔相應責任。



七、交易及清算交收安排


(一)選擇證券買賣的證券經營機構


基金管理人應設計選擇證券買賣的證券經營機構的標準和程序。基金管理人
負責選擇證券經
營機構,

用其交易單元作為基金的
專用
交易單元。基金管理人和
被選中的證券經營機構簽訂委托協議,基金管理人應提前通知基金托管人,并將被
選中證券經營機構提供的《基金用戶交易單

變更申請書》及時送達基金托管人,
確保基金托管人申請接收結算數據。交易單元保證金由被選中的證券經營機構交
付。基金管理人應根據有關規定,在基金的
中期
報告和年度報告中將所選證券經營
機構的有關情況、基金通過該證券經營機構買賣證券的成交量、回購成交量和支付
的傭金等予以披露,并將該等情況及基金交易單元號、傭金費率等基本信息以及變
更情況及時以書面形式通知
基金托管人。



(二)基金投資證券后的清算交收安排


1.
清算與交割


根據《中國證券登記結算有限責任公司結算備付金管理辦法》,在每月前
3

工作日內,中國證券登記結算公司對結算參與人的最低結算備付金限額進行重新
核算、調整。托管人在中國證券登記結算公司調整最低結算備付金當日,在資金調
節表中反映調整后的最低備付金。管理人應預留最低備付金,并根據中國證券登記
結算公司確定的實際下月最低備付金數據為依據安排資金運作,調整所需的現金
頭寸。



基金托管人負責基金買賣證券的清算交收。場內資金結算由基金托管人根據
中國證券登記結算有限
責任公司結算數據辦理;場外資金匯劃由基金托管人根據
基金管理人的交易劃款指令具體辦理。



如果因為基金托管人自身原因在清算上造成基金財產的損失,應由基金托管
人負責賠償;如果因為基金管理人未事先通知基金托管人增加交易單元等事宜,致



使基金托管人接收數據不完整,造成清算差錯的責任由基金管理人承擔;如果因為
基金管理人未事先通知需要單獨結算的交易,造成基金資產損失的由基金管理人
承擔;如果由于基金管理人違反市場操作規則的規定進行超買、超賣等原因造成基
金投資清算困難和風險的,基金托管人發現后應立即通知基金管理人,由基金管理

負責解決,由此給基金托管人、本基金和基金托管人托管的其他資產造成的直接
損失由基金管理人承擔。



基金管理人應采取合理、必要措施,確保T日日終有足夠的資金頭寸完成 T+1
日的投資交易資金結算;如因基金管理人原因導致資金頭寸不足,基金管理人應在
T+1日上午10:00前補足透支款項,確保資金清算。如果未遵循上述規定備足資
金頭寸,影響基金資產的清算交收及基金托管人與中國證券登記結算有限公司之
間的一級清算,由此給基金托管人、基金資產及基金托管人托管的其他資產造成的
直接損失由基金管理人負責。


基金管理人應保證基金托管人在執行基金管理人發送的劃款指令時,基金銀
行賬戶或資金交收賬戶
(
除登記公司收保或凍結資金外
)
上有充足的資金。基金的
資金頭寸不足時,基金托管人有權拒絕基金管理人發送的劃款指令。基金管理人在
發送劃款指令時應充分考慮基金托管人的劃款處理時間。在基金資金頭寸充足的
情況下,基金托管人對基金管理人符合法律法規、基金合同、本協議的指令不得拖
延或拒絕執行。



2.
交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式



1
)交易記錄的核對


基金管理人按日進行交易記錄的核對。每日對外披露凈值之前,必須保證當天
所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全一致。如果實際交易記錄與
會計賬簿記錄不一致,造成基金會計核算不完整或不真實,由此導致的損失由基金
管理人承擔。




2
)資金賬目的核對


資金賬目按日核實。




3
)證券賬目的核對


基金管理人和基金托管人每交易日結束后核對基金證券賬目,確保雙方賬目
相符。基金管理人和基金托管人每月月末核對實物證券賬目。



(三)基金申購和贖回業務處理的基本規定


1.
基金份額申購、贖回的確認、清算由基金管理人或其委托的注冊登記機構負
責。



2.
基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉換開放式基金的數據傳送給基
金托管人。基金管理人應對傳遞的申購、贖回、轉換開放式基金的數據真實性負責。

基金托管人應及時查收申購及轉入資金的到賬情況并根據基金管理人指令及時劃
付贖回及轉出款項。



3.
基金管理人應保證本基金(或本基金管理人委托)的注冊登記機構每個工作

15:00
前向基金托管人發送前一開放日上述有關數據,并保證相關數據的準確、
完整。



4.
注冊登記機構應通過與基金托管人建立的加密系統發送有關數據
(
包括電
子數據和蓋章生效的紙制清算匯總表
)
,如因各種原因,該系統
無法正常發送,雙
方可協商解決處理方式。基金管理人向基金托管人發送的數據,雙方各自按有關規
定保存。



5.
如基金管理人委托其他機構辦理本基金的注冊登記業務,應保證上述相關



事宜按時進行。否則,由基金管理人承擔相應的責任。



6.
關于清算專用賬戶的設立和管理


為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要,由基金管理人開立資金清算的專用
賬戶,該賬戶由注冊登記機構管理。



7.
對于基金申購過程中產生的應收款,應由基金管理人負責與有關當事人確
定到賬日期并通知基金托管人,到賬日應收款沒有到達基金資金賬戶的,基金托管
人應及時通知基金管理
人采取措施進行催收,由此造成基金損失的,基金管理人應
負責向有關當事人追償基金的損失。



8.
贖回和分紅資金劃撥規定


撥付贖回款或進行基金分紅時,如基金資金賬戶有足夠的資金,基金托管人應
按時撥付;因基金資金賬戶沒有足夠的資金,導致基金托管人不能按時撥付,如系
基金管理人的原因造成,責任由基金管理人承擔,基金托管人不承擔墊款義務。



9.
資金指令


除申購款項到達基金資金賬戶需雙方按約定方式對賬外,回購到期付款和與
投資有關的付款、贖回和分紅資金劃撥時,基金管理人需向基金托管人下達指令。



資金指令的格式、內容、發送、接收
和確認方式等與投資指令相同。



(四)申贖凈額結算


基金托管賬戶與“基金清算賬戶”間的資金結算遵循“全額清算、凈額交收”

的原則,每日按照托管賬戶應收資金與應付資金的差額來確定托管賬戶凈應收額
或凈應付額,以此確定資金交收額。當存在托管賬戶凈應收額時,基金管理人應在
T+
3

15:00
之前從基金清算賬戶劃到基金托管賬戶,基金托管人在資金到賬后應
立即通知基金管理人,并將有關書面憑證傳真給基金管理人進行賬務管理;當存在
托管賬戶凈應付額時,基金管理人應在
T+2
日將劃款指令發送給基金托管人,基
金托管人按基金管理人的劃款指令將托管賬戶凈應付額在
T+3

12:00
之前劃往
基金清算賬戶,基金托管人在資金劃出后立即通知基金管理人,并將有關書面憑證
交給基金管理人進行賬務管理。



當存在托管賬戶凈應付額時,如基金銀行賬戶有足夠的資金,基金托管人應按
時撥付;因基金銀行賬戶沒有足夠的資金,導致基金托管
人不能按時撥付,基金托
管人應及時通知基金管理人,如系基金管理人的原因造成,責任由基金管理人承擔,
基金托管人不承擔墊款義務。





)基金轉換


1.
在本基金與基金管理人管理的其它基金開展轉換業務之前,基金管理人應
函告基金托管人并就相關事宜進行協商。



2.
基金托管人將根據基金管理人傳送的基金轉換數據進行賬務處理,具體資
金清算和數據傳遞的時間、程序及托管協議當事人承擔的權責按基金管理人屆時
的公告執行。



3.
本基金開展基金轉換業務應按相關法律法規規定及基金合同的約定進行公
告。





)基金現金分紅


1.
基金管理人確定分
紅方案通知基金托管人,雙方核定后
依照《信息披露辦法》
的有關規定在中國證監會
指定媒介
上公告




2.
基金托管人和基金管理人對基金分紅進行賬務處理并核對后,基金管理人
向基金托管人發送現金紅利的劃款指令,基金托管人應及時將資金劃入專用賬戶。



3.
基金管理人在下達指令時,應給基金托管人留出必需的劃款時間。







八、基金資產凈值計算和會計核算


(一)基金資產凈值的計算、復核與完成的時間及程序


1.
基金資產凈值


基金資產凈值是指基金資產總值減去負債后的金額。



基金份額凈值是指基金資產凈值除以基金份額總數,基金份額凈值的計算,精
確到
0.001
元,小數點后第四位四舍五入,國家另有規定的,從其規定。



基金管理人每個工作日計算基金資產凈值及基金份額凈值,經基金托管人復
核,按規定公告。



2.
復核程序


基金管理人每
工作
日對基金資產進行估值后,將基金份額凈值結果發送基金
托管人,經基金托管人復核無誤后,由基金管理人對外公布。



3.
根據有關法律法規,基金資產凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理
人承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任,因此,就與本基金有關的會
計問題,如經相
關各方在平等基礎上充分討論后,仍無法達成一致意見的,按照基
金管理人對基金資產凈值的計算結果對外予以公布。



(二)基金資產估值方法和特殊情形的處理


1.
估值對象


基金所擁有的股票、權證、債券和銀行存款本息、應收款項、其它投資等資產。



2.
估值方法


a
、證券交易所上市的有價證券的估值



1
)交易所上市的有價證券(包括股票、權證等),以其估值日在證券交易所
掛牌的市價(收盤價)估值;估值日無交易的,且最近交易日后經濟環境未發生重
大變化,以最近交易日的市價(收盤價)估值;如最近交易日后經濟環境發生了重
大變化的,可參考
類似投資品種的現行市價及重大變化因素,調整最近交易市價,
確定公允價格




2
)交易所上市實行凈價交易的債券按估值日收盤價估值,估值日沒有交易
的,且最近交易日后經濟環境未發生重大變化,按最近交易日的收盤價估值。如最
近交易日后經濟環境發生了重大變化的,可參考類似投資品種的現行市價及重大
變化因素,調整最近交易市價,確定公允價格;



3
)交易所上市未實行凈價交易的債券按估值日收盤價減去債券收盤價中所
含的債券應收利息得到的凈價進行估值;估值日沒有交易的,且最近交易日后經濟
環境未發生重大變化,按最近交易日債券收盤價減去
債券收盤價中所含的債券應
收利息得到的凈價進行估值。如最近交易日后經濟環境發生了重大變化的,可參考
類似投資品種的現行市價及重大變化因素,調整最近交易市價,確定公允價格;



4
)交易所上市不存在活躍市場的有價證券,采用估值技術確定公允價值。

交易所上市的資產支持證券,采用估值技術確定公允價值,在估值技術難以可靠計
量公允價值的情況下,按成本
進行后續計量




b
、處于未上市期間的有價證券應區分如下情況處理:



1
)送股、轉增股、配股和公開增發的新股,按估值日在證券交易所掛牌的
同一股票的市價(收盤價)估值;該日無交易的,
以最近一日的市價(收盤價)估
值;




2
)首次公開發行未上市的股票、債券和權證,采用估值技術確定公允價值,
在估值技術難以可靠計量公允價值的情況下,按成本估值




3
)首次公開發行有明確鎖定期的股票,同一股票在交易所上市后,按交易
所上市的同一股票的市價(收盤價)估值;非公開發行有明確鎖定期的股票,按監
管機構或行業協會有關規定確定公允價值。



c

因持有股票而享有的配股權,從配股除權日起到配股確認日止,如果收盤
價高于配股價,按收盤價高于配股價的差額估值。收盤價等于或低于配股價,則估
值為零。



d

全國銀行間債券市場交易的債券、資產支持證券等固定收益品種,采用估
值技術確定公允價值。



e
、同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的,按債券所處的市場分別估值

交易所以大宗交易方式轉讓的資產支持證券,采用估值技術確定公允價值,在估值
技術難以可靠計量公允價值的情況下,按成本進行后續計量




f
、如有確鑿證據表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的,基金
管理人可根據具體情況與基金托管人商定后,按最能反映公允價值的價格估值。



g
、相關法律法規以及監管部門有強制規定的,從其規定。如有新增事項,按
國家最新規定估值。



如基金管理人或基金托管人發現基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關法律法規的規定或者未能充分維護基金份額持有人利益時,應立即通知
對方,共同查明原因,雙方協商解決。




3.
特殊情形的處理


基金管理人、基金托管人按估值方法的第
f
項進行估值時,所造成的誤差不
作為基金份
額凈值錯誤處理。



(三)基金份額凈值錯誤的處理方式



1
)當基金份額凈值小數點后
3
位以內
(
含第
3

)
發生差錯時,視為基金份
額凈值錯誤;基金份額凈值出現錯誤時,基金管理人應當立即予以糾正,通報基金
托管人,并采取合理的措施防止損失進一步擴大;錯誤偏差達到基金份額凈值的
0.25%
時,基金管理人應當通報基金托管人并報中國證監會備案
;錯誤偏差達到基
金份額凈值的
0.5%
時,基金管理人應當公告
;當發生凈值計算錯誤時,由基金管
理人負責處理,由此給基金份額持有人和基金造成損失的,應由基金管理人先行賠
付,基金管理人按差錯情形,有權向其他當事人追償。




2
)當基金份額凈值計算差錯
給基金和基金份額持有人造成損失需要進行賠
償時,基金管理人和基金托管人應根據實際情況界定雙方承擔的責任,經確認后按
以下條款進行賠償:



本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任

與本基金有關的會計問題,如
經雙方在平等基礎上充分討論后,
尚不能達成一致時,
按基金
管理人
的建議執行

由此給基金份額持有人和基金財產造成的
損失,由基金管理人負責賠付。




若基金管理人計算的基金份額凈值已由基金托管人復核確認后公告,而且
基金托管人未對計算過程提出疑義或要求基金管理人書面說明,基金份額凈值出
錯且造成基金份額持有人損失的,應根據法律法規的規定對投資者或基金支付賠
償金,就實際向投資者或基金支付的賠償金額,基金管理人與基金托管人按照管理
費和托管費的比例各自承擔相應的責任。



③如基金管理人和基金托管人對基金份額凈值的計算結果,雖然多次重新計
算和核對,尚不能達成一致時,為避免不能按時公布基金份額凈值的情形,以基金



管理人的計算結果對外公布,由此給基金份額持有人和基金造成的損失,由基金管
理人負責賠付。




由于基金管理人提供的信息錯誤(包括但不限于基金申購或贖回金額等),
進而導致基金份額凈值計算錯誤而引起的基金份額持有人和基金財產的損失,由
基金管理人負責賠付。




3
)由于證券交易所及登記結算公司發送的數據錯誤,有關會計制度變化或
由于其他不可抗力原因,基金管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理
的措施進行檢查,但是未能發現該錯誤而造成的基金份額凈值計算錯誤,基金管理
人、基金托管人免除賠償責任。但基金管理人、基金托管人應積極采取必要的措施
消除由此造成的影響。




4
)基金管理人和基金托管人由于各自技術系統設置而產生的凈值計算尾差,
以基金管理人計算結果為準。




5
)前述內容如法律法規或者監管部門另有規定的,從其規定。如果行業另
有通行做法,雙方當事人應
本著平等和保護基金份額持有人利益的原則進行協商。



(四)暫停估值與公告基金份額凈值的情形



1
)基金投資所涉及的證券交易所遇法定節假日或因其他原因暫停營業時;



2
)因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金
資產價值時;



3

占基金相當比例的投資品種的估值出現重大轉變,而基金管理人為保障
投資人的利益,已決定延遲估值;
如果出現基金管理人認為屬于緊急事故的任何情
況,導致基金管理人不能出售或評估基金資產時;



4

當前一估值日基金資產凈值
50%
以上的資產出現無可參考的活躍市場價
格且采用估值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時,經與基金托管人協商一
致,基金管理人應當暫停基金估值;



5

中國證監會和基金合同認定的其他情形。



(五)基金會計制度


按國家有關部門規定的會計制度執行。



(六)基金賬冊的建立


基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務會計報告。基金管理人獨立地
設置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基金托管人對會計處理方法
存在分歧,應以基金管理人的處理方法為準。若當日核對不符,暫時無法查找到錯
賬的原因而影響到基金資產凈值的計算和公告的
,以基金管理人的賬冊為準。



(七)基金財務報表與報告的編制和復核


1.
財務報表的編制


基金財務報表由基金管理人編制,基金托管人復核。



2.
報表復核


基金托管人在收到基金管理人編制的基金財務報表后,進行獨立的復核。核對
不符時,應及時通知基金管理人共同查出原因,進行調整,直至雙方數據完全一致。



3.
財務報表的編制與復核時間安排



1
)報表的編制


基金管理人應當在每月結束后
5
個工作日內完成月度報表的編制;在季度結
束之日起
15
個工作日內完成基金季度報告的編制;在上半年結束之日起
兩個月

完成基金
中期
報告的編制;在每年
結束之日起
三個月
內完成基金年度報告的編制。

基金年度報告

的財務會計報告應當經過
具有證券、期貨相關業務資格的會計師



事務所
審計。基金合同生效不足兩個月的,基金管理人可以不編制當期季度報告、
中期
報告或者年度報告。




2
)報表的復核


基金管理人應及時完成報表編制,將有關報表提供基金托管人復核;基金托管
人在復核過程中,發現雙方的報表存在不符時,基金管理人和基金托管人應共同查
明原因,進行調整,調整以國家有關規定為準。



基金管理人應留足充分的時間,便于基金托管人復核相關報表及報告。



(八)基金管理人
應在編制季度報告、
中期
報告或者年度報告之前及時
向基金
托管人提供基金業績比較基準的基礎數據和編制結果。






九、基金收益分配


基金收益分配是指按規定將基金的可分配收益按基金份額進行比例分配。



(一)基金收益分配的原則


基金收益分配應遵循下列原則:


1.
本基金的每份基金份額享有同等分配權;


2.
收益分配時所發生的銀行轉賬或其他手續費用由投資

自行承擔。當投資

的現金紅利小于一定金額,不足以支付銀行轉賬或其他手續費用時,基金
注冊


機構
可將投資

的現金紅利按
除權后的單位凈值
自動轉為基金份額



3.
在符合有關基金分紅條件的前提下,
本基金收益每年最多分配
4
次,每次
基金收益分配比例不低于
收益分配基準日可供分配利潤

20
%



4.
若基金合同生效不滿
3
個月則可不進行收益分配;


5.
本基金收益分配方式分為兩種:現金分紅與紅利再投資,投資人可選擇現金
紅利或將現金紅利按
除權后的單位凈值
自動轉為基金份額進行再投資;若投資人
不選擇,本基金默認的收益分配方式是現金分紅;


6.
基金紅利發放日距離收益分配基準日(即可供分配利潤計算截止日)的時
間不得超過
15
個工作日



7.
基金收益分配后每一基金份額凈值不能低于面值,即基金收益分配基準日
的基金份額凈值減去
每單位基金份額收益分配金額后不能低于面值;


8.
法律法規或監管機構另有規定的從其規定。



(二)基金收益分配的時間和程序


本基金收益分配方案由基金管理人擬訂、基金托管人復核。基金收益分配方案
公告后
(
依據具體方案的規定
)
,基金管理人就支付的現金紅利向基金托管人發送
劃款指令,基金托管人按照基金管理人的指令及時進行分紅資金的劃付。






十、基金信息披露


(一)保密義務


基金托管人和基金管理人應按法律法規、基金合同的有關規定進行信息披露,
擬公開披露的信息在公開披露之前應予保密。除按《基金法》、基金合同、《信息披
露辦法》及其他有關規定進行信息披露外,基金管理人和基金托管人對基金運作中



產生的信息以及從對方獲得的業務信息應予保密。但是,如下情況不應視為基金管
理人或基金托管人違反保密義務:


1.
非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公開;


2.
基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中國
證監會等監管機構的命令、決定所做出的信息披露或公開。



(二)信息披露的內容


基金的信息披露內容主要包括基金招募說明書、基金合同、托管協議、
基金產
品資料概要、
基金份額發售公告、基金募集情況、基金合同生效公告、基金
凈值信

、基金份額申購、贖回價格、基金定期報告

包括基金年度報告、基金
中期
報告
和基金季度報告、臨時報告

、澄清公告、基金份額持有人大會決議、
清算報告及
中國證監會規定的其他信息。基金年度報告
中的財務會計報告
需經具有從事證券

期貨
相關業務資格的會計師事務所審計后,方可披露。



(三)基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責和信息披露程序


1.
職責


基金托管人和
基金管理人在信息披露過程中應以保護基金份額持有人利益為
宗旨,誠實信用,嚴守秘密。基金管理人負責辦理與基金有關的信息披露事宜,基
金托管人應當按照相關法律法規和基金合同的約定,對于本章第(二)條規定的應
由基金托管人復核的事項進行復核,基金托管人復核無誤后,由基金管理人予以公
布。



對于不需要基金托管人
(
或基金管理人
)
復核的信息,基金管理人
(
或基金托管

)
在公告前應告知基金托管人
(
或基金管理人
)




基金管理人和基金托管人應積極配合、互相監督,保證其履行按照法定方式和
限時披露的義務。



基金管理人、基金托管人應當在指定
報刊中選擇一家報刊披露本基金信息。基
金管理人、基金托管人應當向中國證監會基金電子披露網站報送擬披露的基金信
息,并保證相關報送信息的真實、準確、完整、及時




當出現下述情況時,基金管理人和基金托管人可暫停或延遲披露基金相關信
息:


(1)
不可抗力;


(2)
基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節假日或因其他原因暫停營業時;


(3)
出現基金管理人認為屬于會導致基金管理人不能出售或評估基金資產的
緊急事故的任何情況;


(4)
法律法規、基金合同或中國證監會規定的情況。



2.
程序


按有關規定須經基金托管人復核的信息披露文件,
由基金管理人起草、并經基
金托管人復核后由基金管理人公告。發生基金合同中規定需要披露的事項時,按基
金合同規定公布。



3.
信息文本的存放


依法必須披露的信息發布后,基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法規
規定將信息置備于各自住所,供社會公眾查閱、復制


投資者
在支付工本費后可在
合理時間獲得上述文件的復制件或復印件。基金管理人和基金托管人應保證文本
的內容與所公告的內容完全一致。



(四)本協議下基金的信息披露事項以法律法規規定、基金合同“第十八部分
基金的信息披露”及本章節約定的內容為準。






十一、基金費用


(一)基金管理費的計提比例和計提方法


在通常情況下,
基金管理費按前一日基金資產凈值

1.5
%
年費率計提。計算
方法如下:


H

E
×年管理費率÷當年天數


H
為每日應計提的基金管理費


E
為前一日的基金資產凈值


(二)基金托管費的計提比例和計提方法


在通常情況下,基金托管費按前一日基金資產凈值的
0.25
%
年費率計提。計算
方法如下:


H

E
×年托管費率÷當年天數


H
為每日應計提的基金托管費


E
為前一日的基金資產凈值


(三)
證券賬戶開戶費用、
證券交易費用、基金財產劃撥支付的銀行費用、

行賬戶維護費、
基金合同生效后的信息披露費用
(法律法規、中國證監會另有規定
的除外)
、基金份額持有人大會費用、基金合同生效后與基金有關的會計師費和律
師費等根據有關法律法規、基金合同及相應協議的規定,列入當期基金費用。



(四)不列入基金費用的項目


基金合同生效前的律師費、會計師費和信息披露費用不得從基金財產中列支。

基金管理人與基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基金財產
的損失,以及處理與基金運作無關的事項發生的費用等不列入基金費用。



(五)基金管理費和基金托管費的調整


基金管理人和基金托管人可協商酌情降低基金管理
費和基金托管費,此項調
整不需要基金份額持有人大會決議通過。基金管理人必須最遲于新的費率實施日
2
日前在
指定媒介
上刊登公告。



(六)基金管理費和基金托管費的復核程序、支付方式和時間


1.
復核程序


基金托管人對基金管理人計提的基金管理費和基金托管費等,根據本托管協
議和基金合同的有關規定進行復核。



2.
支付方式和時間


基金管理費、基金托管費每日計提,按月支付。由基金管理人向基金托管人發
送基金管理費、基金托管費劃付指令
,
經基金托管人復核后于次月首日起
5
個工作
日內從基金財產中一次性支付給基金管理人和基金托管人。



若遇法
定節假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的,順延至最近可支付
日支付。



(七)違規處理方式


基金托管人發現基金管理人違反《基金法》、基金合同、《運作辦法》及其他有
關規定從基金財產中列支費用時,基金托管人可要求基金管理人予以說明解釋,如
基金管理人無正當理由,基金托管人可拒絕支付。







十二、基金份額持有人名冊的保管


基金份額持有人名冊至少應包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。

基金份額持有人名冊由基金注冊登記機構根據基金管理人的指令編制和保管,基
金管理人和基金托管人應分別保管基金份額持有人名冊,保存期不少于
15
年。如
不能妥善保管,則按相關法規承擔責任。



在基金托管人要求或編制
中期報告
和年報前,基金管理人應將有關資料送交
基金托管人,不得無故拒絕或延誤提供,并保證其真實性、準確性和完整性。

基金
托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業務以外的其他用途,
并應遵守保密義務。






十三、基金有關文件檔案的保存


(一)檔案保存


基金管理人應保存基金財產管理業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料。

基金托管人應保存基金托管業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料。基金管
理人和基金托管人都應當按規定的期限保管。保存期限不少于
15
年。



(二)合同檔案的建立


1.
基金管理人簽署重大合同文本后,應及時將合同文本正本送達基金托管人
處。



2.
基金管理人應及時將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關的合同、協議傳真
基金托管人。



(三)變更與協助


若基金管理人
/
基金托管人發生變更,未變更的一方有義務協助變更后的接任
人接收相應文件。



(四)基金管理人和基
金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、
基金賬冊、交易記錄和重要合同等,承擔保密義務并保存至少
15
年以上。






十四、基金管理人和基金托管人的更換


(一)基金管理人的更換


1.
基金管理人的更換條件


有下列情形之一的,基金管理人職責終止:


(1)
基金管理人被依法取消基金管理資格



(2)
基金管理人依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產;


(3)
基金管理人被基金份額持有人大會解任;


(4)
法律法規和基金合同規定的其他情形




2.
基金管理人的更換程序


更換基金管理人必須依照如下程序進行:


(1)
提名:新任基金管理人由基金托管人
或者單獨或合計持有基金總份額
10%



以上的基金份額持有人
提名;


(2)
決議:基金份額持有人大會在原基金管理人職責終止后
6
個月內對被提名
的新任基金管理人形成決議,新任基金管理人應當符合法律法規及中國證監會規
定的資格條件;


(3)
核準:新任基金管理人產生之前,由中國證監會指定臨時基金管理人,

換基金管理人的基金份額持有人大會決議應經中國證監會核準生效后方可執行



(4)
交接:原基金管理人職責終止的,應當妥善保管基金管理業務資料,及時
辦理基金管理業務的移交手續,新任基金管理人或臨時基金管理人應當及時接收,
并與基金托管人核對基金資產總值;


(5)
審計:原基金管理人職責終止的,應當按照法律法規規定聘請會計師事務
所對基金財產進行審計,并將審計結果予以公告,同時報國務院證券監督管理機構
備案,審計費用在基金財產中列支;


(6)
公告:基金管理人更換后,由基金托管人在新任基金管理人獲得中國證監
會核準后
按規定
公告;


(7)
基金名稱變更:基金管理人更換后,如果原任或新任基金管理人要求,

按其要求替換或刪除基金名稱中與原任基金管理人有關的名稱字樣。



(二)基金托管人的更換


1.
基金托管人的更換條件


有下列情形之一的,基金托管人職責終止:


(1)
基金托管人被依法取消基金托管資格



(2)
基金托管人依法解散、被依法撤銷或者被依法宣布破產;


(3)
基金托管人被基金份額持有人大會解任;


(4)
法律法規和基金合同規定的其他情形




2.
基金托管人的更換程序


(1)
提名:新任基金托管人由基金管理人
或者單獨或合計持有基金總份額
10%
以上的基金份額持有人
提名;


(2)
決議:基金份額持有人大會在原基金托管人職
責終止后
6
個月內對被提名
的新任基金托管人形成決議,新任基金托管人應當符合法律法規及中國證監會規
定的資格條件;


(3)
核準:新任基金托管人產生之前,由中國證監會指定臨時基金托管人,

換基金托管人的基金份額持有人大會決議應經中國證監會核準生效后方可執行



(4)
交接:原基金托管人職責終止的,應當妥善保管基金財產和基金托管業務
資料,及時辦理基金財產和托管業務移交手續,新任基金托管人或臨時基金托管人
應當及時接收,并與基金管理人核對基金資產總值;


(5)
審計:原基金托管人職責終止的,應當按照法律法規規定聘請會計師事務
所對基金財產進行審計,并將審計結果予以公告,同時報國務院證券監督管理機構
備案,審計費用從基金財產中列支;


(6)
公告:基金托管人更換后,由基金管理人在新任基金托管人獲得中國證監
會核準后
按規定
公告。



(三)基金管理人與基金托管人同時更換


1.
提名:如果基金管理人和基金托管人同時更換,由單獨或合計持有基金總份

10%
以上的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人;


2.
基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行;


3.
公告:新任基金管
理人和新任基金托管人


更換基金管理人和基金托管



人的基金份額持有人大會決議
獲得中國證監會核準后
按規定

指定媒介
上聯合公
告。



(四)新基金管理人接收基金管理業務或新基金托管人接收基金財產和基金
托管業務前,原基金管理人或原基金托管人應繼續履行相關職責,并保證不做出對
基金份額持有人的利益造成損害的行為。






十五、禁止行為


本協議當事人禁止從事的行為,包括但不限于:


(一)基金管理人、基金托管人將其固有財產或者他人財產混同于基金財產從
事證券投資。



(二)基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產,基金托管人不公平地
對待其托管的不同基金財產。



(三)基金管理人、基金托管人利用基金財產為基金份額持有人以外的第三人
牟取利益。



(四)基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規承諾收益或者承擔損失。



(五)基金管理人、基金托管人對他人泄漏基金運作和管理過程中任何尚未按
法律法規規定的方式公開披露的信息。



(六)基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發出投資指令和贖
回、分紅資金的劃撥指令,或違規向基金托管人發出指令。



(七)基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立
,
其高級管理人員和
其他從業人員相互兼職。



(八)基金托管人私自動用或處分基金財產,根據基金管理人的合法指令、基
金合同或托管協議的規定進行處分的除外。



(九)
基金財產
用于下列投資或者活動:(
1
)承銷證券;(
2
)向他人貸款或者
提供擔保;(
3
)從事承擔無限責任的投資;(
4
)買賣其他基金份額,但是國務院另
有規定的除外;(
5
)向其基金管理人、基金托管人出資或者買賣其基金管理人、基
金托管人發行的股票或者債券;(
6
)買賣與其基金管理人、基金托管人有控股關系
的股東或者與其
基金管理人、基金托管人有其他重大利害關系的公司發行的證券
或者承銷期內承銷的證券;(
7
)從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的
證券交易活動;(
8
)依照法律、行政法規有關規定,由國務院證券監督管理機構規
定禁止的其他活動。

法律法規或
監管部門取消
上述限制,
如適用于本基金,則本基
金投資不再受相關限制




(十)法律法規和基金合同禁止的其他行為,以及
依照法律、行政法規有關規
定,由國務院證券監督管理機構規定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。






十六、托管協議的變更、終止與基金財產的清算


(一)托管協議的變更程



本協議雙方當事人經協商一致,可以對協議進行修改。修改后的新協議,其內
容不得與基金合同的規定有任何沖突。基金托管協議的變更報中國證監會核準或



備案后生效。



(二)基金托管協議終止出現的情形


1.
基金合同終止;


2.
基金托管人解散、依法被撤銷、破產或由其他基金托管人接管基金資產;


3.
基金管理人解散、依法被撤銷、破產或由其他基金管理人接管基金管理權;


4.
發生法律法規或基金合同規定的終止事項。



(三)基金財產的清算


1.
基金財產清算組


(1)
基金合同終止時,成立基金財產清算組,基金財產清算組在中國證監會的
監督
下進行基金清算。



(2)
基金財產清算組成員由基金管理人、基金托管人、具有證券
、期貨
相關業
務資格的注冊會計師、律師以及中國證監會指定的人員組成。基金財產清算組可以
聘用必要的工作人員。



(3)
在基金財產清算過程中,基金管理人和基金托管人應各自履行職責,繼續
忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和本托管協議規定的義務,維護基金份額持有人
的合法權益。



(4)
基金財產清算組負責基金財產的保管、清理、估價、變現和分配。基金財
產清算組可以依法進行必要的民事活動。



2.
基金財產清算程序


基金合同終止,應當按法律法規和本基金合同的有關規定對基金財產進行清
算。基金財產清算程序主要包括:


(1)
基金合同終止后,發布基金
財產
清算公告;


(2)
基金合同終止時,由基金財產清算組統一接管基金財產;


(3)
對基金財產進行清理和確認;


(4)
對基金財產進行估價和變現;


(5)
聘請會計師事務所對清算報告進行審計



(6)
聘請律師事務所出具法律意見書



(7)
將基金財產清算結果報告中國證監會;


(8)
參加與基金
財產
有關的民事訴訟



(9)
公布基金財產清算結果;


(10)
對基金剩余財產進行分配。



3.
清算費用



算費用是指基金財產清算組在進行基金財產清算過程中發生的所有合理費
用,清算費用由基金財產清算組優先從基金財產中支付。



4.
基金財產按下列順序清償:


(1)
支付清算費用;


(2)
交納所欠稅款;


(3)
清償基金債務;


(4)
按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。



基金財產未按前款
(1)

(
3
)
項規定清償前,不分配給基金份額持有人。



5.
基金財產清算的公告


基金財產清算公告于
基金合同終止并報中國證監會備案后
5
個工作日內由基
金財產清算組公告;清算過程中的有關重大事項須及時公告;基金財產清算結果經
具有證券
、期貨
相關業務資格的
會計師事務所審計,律師事務所出具法律意見書后,



由基金財產清算組報中國證監會備案并公告。



6.
基金財產清算賬冊及文件的保存


基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存
15
年以上。






十七、違約責任


(一)
基金管理人、基金托管人

履行
本協議或履行本協議不符合約定的,應
當承擔違約責任。



(二)
基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中,違反
《基金法》


基金合同和本托管協議
約定,給基金財產或者基金份額持有人造成損害的,應當
分別對各自的行為依法承擔賠償責任;因共同行為給基金財產或者基金份額持有
人造成損害的,應當承擔連帶賠償責任。



(三)一方當事人違約,給另一方當事人造成損失的,應就直接損失進行賠償;
給基金財產造成損失的,應就直接損失進行賠償,另一方當事人有權利及義務代表
基金向違約方追償。但是如發生下列情況,當事人可以免責:


1.
不可抗力;


2.
基金管理人、基金托管人按照當時有效的法律法規或中國證監會的規定作
為或不作為而造成的損失等;


3.
在沒有過錯的情況下,基金管理人由于按照基
金合同規定的投資原則投資
或不投資造成的直接損失或潛在損失等




(四)一方當事人違約,另一方當事人在職責范圍內有義務及時采取必要的措
施,盡力防止損失的擴大。



(五)違約行為雖已發生,但本托管協議能夠繼續履行的,在最大限度地保護
基金份額持有人利益的前提下,基金管理人和基金托管人應當繼續履行本協議。






十八、爭議解決方式


因本協議產生或與之相關的爭議,雙方當事人應通過協商、調解解決,協商、
調解不能解決的,任何一方均有權將爭議提交中國國際經濟貿易仲裁委員會,仲裁
地點為北京市,按照中國國際經濟貿易仲裁委員會屆時有效的
仲裁規則進行仲裁。

仲裁裁決是終局的,對當事人均有約束力,仲裁費用由敗訴方承擔。



爭議處理期間,雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責,各自繼續忠
實、勤勉、盡責地履行基金合同和本托管協議規定的義務,維護基金份額持有人的
合法權益。



本協議受中國法律管轄。






十九、托管協議的效力


雙方對托管協議的效力約定如下:



(一)基金管理人在向中國證監會申請發售基金份額時提交的托管協議草案,
應經托管協議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權代表簽字,協議當事人
雙方根據中國證監會的意見修改托管協議草案。托管協議以中國證監會核準的文
本為正式文本。



(二)托管協議自基金合同成立之日起成立,自基金合同生效之日起生效。托
管協議的有效期自其生效之日起至基金財產清算結果報中國證監會備案并公告之
日止。



(三)托管協議自生效之日起對托管協議當事人具有同等的法律約束力。



(四)本協議一式八份,協議雙方各持二份,備存二份,上報中國證監會和銀
行業監督
管理機構各一份,每份具有同等法律效力。






二十、其他事項


如發生有權司法機關依法凍結基金份額持有人的基金份額時,基金管理人應
予以配合,承擔司法協助義務。



除本協議有明確定義外,本協議的用語定義適用基金合同的約定。本協議未盡
事宜,當事人依據基金合同、有關法律法規等規定協商辦理。






二十一、托管協議的簽訂


本協議雙方法定代表人或授權代表人簽章、簽訂地、簽訂日



本頁無正文,為《
西部利得
策略優選
混合

證券投資基金托管協議》的簽字蓋章
頁。












基金管理人:
西部利得
基金管理有限公司(公章)














法定代表人或授權代表:

















基金托管人:中國建設銀行股份有限公司(公章)














法定代表人或授權代表:











簽訂地點:北京




日:









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