西部利得行業主題優選A : 西部利得行業主題優選靈活配置混合型證券投資基金托管協議

時間:2019年12月25日 09:11:46 中財網
原標題:西部利得行業主題優選A : 西部利得行業主題優選靈活配置混合型證券投資基金托管協議













西部利得
行業主題優選
靈活配置混合型


證券投資基金托管協議

















基金管理人:西部利得基金管理有限公司


基金托管人:興業銀行股份有限公司








一、基金托管協議當事人
................................
.....................
1
二、基金托管協議的依據、目的、原則
................................
.........
2
三、基金托管人對基金管理
人的業務監督和核查
................................
.
3
四、基金管理人對基金托管人的業務核查
................................
......
10
五、基金財產的保管
................................
........................
11
六、指令的發送、確認及執行
................................
................
15
七、交易及清算交收安排
................................
....................
18
八、基金資產凈值計算和會計核算
................................
............
25
九、基金收益與分配
................................
........................
31
十、基金信息披露
................................
..........................
33
十一、基金費用與稅收
................................
......................
35
十二、基金份額持有人名冊的保管
................................
............
38
十三、基金有關文件檔案的
保存
................................
..............
39
十四、基金管理人和基金托管人的更換
................................
........
40
十五、禁止行為
................................
...........................
43
十六、托管協議的變更、終止與基金財產的清

................................
45
十七、違約責任
................................
...........................
47
十八、爭議解決方式
................................
........................
48
十九、托管協議的效力
................................
......................
49
二十、其他事項
................................
...........................
50
二十一、托管協議的簽訂
................................
....................
51



鑒于西部利得基金管理有限公司
系一家依照中國法律合法成立并有效存續的
有限責任公司,按照相關法律法規的規定具備擔任基金管理人的資格和能力,擬
募集發行西部利得
行業主題優選
靈活配置混合型證券投資基金


鑒于興業銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續的銀行,
按照相關法律法規的規定具備擔任基金托管人的資格和能力;

鑒于西部利得基金管理有限公司
擬擔任西部利得
行業主題優選
靈活配
置混合
型證券投資基金
的基金管理人,興業銀行股份有限公司擬擔任西部利得
行業主題
優選
靈活配置混合型證券投資基金
的基金托管人;

為明確西部利得
行業主題優選
靈活配置混合型證券投資基金
的基金管理人和
基金托管人之間的權利義務關系,特制訂本托管協議;

除非另有約定,《西部利得
行業主題優選
靈活配置混合型證券投資基金
基金
合同》(以下簡稱“基金合同”)中定義的術語在用于本托管協議時應具有相同
的含義;若有抵觸應以基金合同為準,并依其條款解釋。



一、基金托管協議當事人

(一)基金管理人

名稱:西部利得基金管理有限公司


住所:
中國(上海)自由貿易試驗區楊高南路
799

11

02

03
單元


法定代表人:
何方


設立日期:
2010

7

20



批準設立機關及批準設立文號:中國證監會證監許可【
2010

864



組織形式:有限責任公司


注冊資本:叁億
伍仟萬



存續期限:持續經營


聯系電話:(
021

38572888


(二)基金托管人

名稱:興業銀行股份有限公司


注冊地址:福州市湖東路
154



辦公地址:上海市江寧路
168



法定代表人:
高建平


成立時間:
1988

8



基金托管業務批準文號:證監基金字
[2005]74



組織形式:股份有限公司


注冊資本:
207.74
億元人民幣存續期間:持續經營


經營范圍:
吸收公眾存款;發放短期、中期和長期貸款;辦理國內外結算;
辦理票據承兌與貼現;發行金融債券;代理發行、代理兌付;承銷政府債券;買
賣政府債券、金融債券;代理發行股票以外的有價證券;買賣、代理買賣股票以
外的有價證券;資產托管業務;從事同業拆借;買賣、代理買賣外匯;結匯、售
匯業務;從事銀行卡業務;提供信用證服務及擔保;代理收付款項及代理保險業
務;提供保險箱服務;財務顧問、資信調查、咨詢、見證業務;經中國銀行業監
督管理機構批準的其他業務(以上范圍凡涉及國家專項專營規定的從其規定)。




二、基金托管協議的依據、目的、原則

(一)訂立托管協議的依據

本托管協議依據《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國證券投資基
金法》(以下簡稱“《基金法》”) 《公開募集證券投資基金運作管理辦法》
(以下稱“《運作辦法》”)、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》(以
下稱“《信息披露辦法》”)、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理
規定》等有關法律法規、《西部利得行業主題優選靈活配置混合型證券投資基金
基金合同》( 以下稱“基金合同”)及其他有關規定制訂。


(二)訂立托管協議的目的

訂立本托管協議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產的
保管、投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監督等相關事宜中的權
利義務及職責,確保基金財產的安全,保護基金份額持有人的合法權益。


(三)訂立托管協議的原則

基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有
人合法權益的原則,經協商一致,簽訂本托管協議。








三、基金托管人對基金管理人的業務監督和核查

(一)基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定,對基金投資
范圍、投資對象進行監督。


基金合同明確約定基金投資風格或證券選擇標準的,基金管理人應按照基金
托管人要求的格式提供投資品種池和交易對手庫,以便基金托管人運用相關技術
系統,對基金實際投資是否符合基金合同關于證券選擇標準的約定進行監督,對
存在疑義的事項進行核查。


本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具,包括國內依法發行上市的
股票(包括中小板、創業板及其他中國證監會核準上市的股票)、債券、中期票
據、短期融資券、貨幣市場工具、權證、股指期貨、債券回購、銀行存款、資產
支持證券以及法律法規或中國證監會允許基金投資的其他金融工具(但須符合中
國證
監會相關規定)。



如法律法規或監管機構以后允許基金投資其他品種,基金管理人在履行適當
程序后,可以將其納入投資范圍。



基金的投資組合比例為:


股票市值占基金資產凈值的0%-95%。其中,基金持有全部權證的市值不超過
基金資產凈值的3%;本基金每個交易日日終在扣除股指期貨合約需繳納的交易保
證金后,應當保持不低于基金資產凈值5%的現金或者到期日在一年以內的政府債
券,其中現金不包括結算備付金、存出保證金及應收申購款等。


(二)基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定,對基金投資、
融資比例進行監督。基金托管人按下述比例和調整期限進行監督:


1
)本基金股票市值占基金資產凈值的
0%
-
95%




2
)本基金每個交易日日終在扣除股指期貨合約需繳納的交易保證金后,
應當保持不低于基金資產凈值
5
%的現金或者到期日在一年以內的政府債券
,其
中現金不包括結算備付金、存出保證金及應收申購款等




3
)本基金持有一家公司發行的證券,其市值不超過基金資產凈值的
10
%;



4
)本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發行的證券,不超過該證
券的
10
%;




5
)本基金持有的全部權證,其市值不得超過基金資產凈值的
3
%;



6
)本基金管理人管理的全部基金持有的同一權證,不得超過該權證的
10
%;



7
)本基金在任何交易日買入權證的總金額,不得超過上一交易日基金資
產凈值的
0.5
%;



8
)本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例,不得超過
基金資產凈值的
10
%;



9
)本基金持有的全部資產支持證券,其市值不得超過基金資產凈值的
20
%;



10
)本基金持有的同一
(
指同一信用級別
)
資產支持證券的比例,不得超過
該資產支持證券規模的
10
%;



11
)本基金
管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產支持
證券,不得超過其各類資產支持證券合計規模的
10
%;



12
)本基金應投資于信用級別評級為
BBB
以上
(

BBB)
的資產支持證券。

基金持有資產支持證券期間,如果其信用等級下降、不再符合投資標準,應在評
級報告發布之日起
3
個月內予以全部賣出;



13
)基金財產參與股票發行申購,本基金所申報的金額不超過本基金的總
資產,本基金所申報的股票數量不超過擬發行股票公司本次發行股票的總量;



14
)基金資產總值不得超過基金資產凈值的
140%




15
)本基金進入全國銀行間同業市場進行債券回購的資金余額不得超過基
金資產凈值的
40%
;債券回購最長期限為
1
年,債券回購到期后不得展期;



16
)本基金在任何交易日日終,持有的買入股指期貨合約價值,不得超過
基金資產凈值的
10%




17
)本基金在任何交易日日終,持有的買入股指期貨合約價值與有價證券
市值之和,不得超過基金資產凈值的
95%
;其中,有價證券指股票、債券(不含
到期日在一年以內的政府債券)、權證、資產支持證券、買入返售金融資產(不
含質押式回購)等;



18
)本基金在任何交易日日終,持有的賣出股指期貨合約價
值不得超過基
金持有的股票總市值的
20%





19
)本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值,合計(軋
差計算)應當符合基金合同關于股票投資比例的有關約定;



20
)本基金在任何交易日內交易(不包括平倉)的股指期貨合約的成交金
額不得超過上一交易日基金資產凈值的
20%




21

本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過基金資產凈值

15%
;因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規模變動等基金管理人之外
的因素致使基金不符合

款所規定比例限制的,基金管理人不得主動新增流動性
受限資產的投資;



22
)本基金管理人管理的全部開放式基金持有一家上市公司發行的可流通
股票,不得超過該上市公司可流通股票的
15%
;本基金管理人管理的全部投資組
合持有一家上市公司發行的可流通股票,不得超過該上市公司可流通股票的
30%




23
)本基金與私募類證券資管產品及中國證監會認定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的,可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍
保持一致;



24

法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他投資限制。



因證券
/
期貨市場波動、證券發行人合并、基金規模變動、股權分置改革中
支付對價等基金管
理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規定投資比例
的,
除上述第(
2
)、(
1
2
)、(
21
)、(
23
)項外,
基金管理人應當在
10
個交易日
內進行調整。法律法規另有規定的,從其規定。



基金管理人應當自基金合同生效之日起六個月內使基金的投資組合比例符
合基金合同的約定。

期間,本基金的投資范圍、投資策略應當符合基金合同的約

。基金托管人對基金的投資的監督與檢查自基金合同生效之日起開始。法律法
規或監管部門另有規定的,從其規定。



如果法律法規或
監管部門
對基金合同約定投資組合比例限制進行變更的,以
變更后的規定為準。法律法規或監管部門取消上述限制,如適用于本基金則本基
金投資不再受相關限制。但須
提前公告,
不需要
經基金份額持有

大會審議。



(三)基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定,對本托管協
議第十五條第十二款基金投資禁止行為進行監督。基金托管人通過事后監督方式
對基金管理人基金投資禁止行為進
行監督。




基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際
控制人或者與其有重大利害關系的公司發行的證券或者承銷期內承銷的證券,或
者從事其他重大關
聯交易的,應當符合本基金的投資目標和投資策略,遵循持有
人利益優先原則,防范利益沖突,建立健全內部審批機制和評估機制,按照市場
公平合理價格執行。相關交易必須事先得到基金托管人同意,并按法律法規予以
披露。



法律法規或監管部門取消上述禁止性規定,如適用于本基金,則本基金投資
不再受相關限制。



(四)基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定,對基金管理
人參與銀行間債券市場進行監督。


基金管理人應在基金投資運作之前向基金托管人提供符合法律法規及行業
標準的、經慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單,并約定各
交易對手所適用的交易結算方式。基金管理人應嚴格按照交易對手名單的范圍在
銀行間債券市場選擇交易對手。基金托管人監督基金管理人是否按事前提供的銀
行間債券市場交易對手名單進行交易。基金管理人可以每半年對銀行間債券市場
交易對手名單及結算方式進行更新,新名單確定前已與本次剔除的交易對手所進
行但尚未結算的交易,仍應按照協議進行結算。如基金管理人根據市場情況需要
臨時調整銀行間債券市場交易對
手名單及結算方式的,應向基金托管人說明理由,
并在與交易對手發生交易前
3
個工作日內與基金托管人協商解決。



基金管理人負責對交易對手的資信控制,按銀行間債券市場的交易規則進行
交易,并承擔交易對手不履行合同造成的損失,基金托管人則根據銀行間債券市
場成交單對合同履行情況進行監督。如基金托管人事后發現基金管理人沒有按照
事先約定的交易對手或交易方式進行交易時,基金托管人應及時提醒基金管理人,
基金托管人不承擔由此造成的任何損失和責任。



(五)基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定,對基金投資
流通受限證券進行監督。


1.
基金投資流通受限證券,應遵守《關于規范基金投資非公開發行證券行
為的緊急通知》、《關于基金投資非公開發行股票等流通受限證券有關問題的通
知》等有關法律法規規定。



2.
流通受限證券,包括由《上市公司證券發行管理辦法》規范的非公開發
行股票、公開發行股票網下配售部分等在發行時明確一定期限鎖定期的可交易證
券,不包括由于發布重大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發行未上市證券、
回購交易中的質押券等流通受限證券。


3.
在首次投資流通受限證券之前,基金管理人應當制定相關投資決策流程、
風險控制等規章制度并提交給基金托管人。基金管理人應當根據基金的投資風格
和流動性的需要合理安排流通受限證券的投資比例,并在相關制度中明確具體比
例,避免基金出現流動性風險。基金投資非公開發行股票,基金管理人還應提供
流動性風險處置預案。上述資料應包括但不限于基金投資流通受限證券的投資額
度和投資比例控制情況。


4
、在投資流通受限證券之前,基金管理人應至少提前一個交易日向基金托
管人提供有關流通受限證券的相關信息,具體應當包括但不限于如下文件
(
如有
)



擬發行數量、定價依據、監管機構的批準證明文件復印件、基金管理人與承
銷商簽訂的銷售協議復印件、繳款通知書、基金擬認購的數量、價格、總成本、
劃款賬號、劃款金額、劃款時間文件等。基金管理人應保證上述信息的真實、完
整。



5.
基金管理人應在本基金投資非公開發行股票后兩個交易日內,在中國證
監會指定媒介披露所投資非公開發行股票的名稱、數量、總成本、賬面價值,以
及總成本和賬面價值占基金資產凈值的比例、鎖定期等信息。


6.
基金托管人應對基金管理人是否遵守法律法規、投資決策流程、風險控
制制度、流動性風險處置預案情況進行監督,并審核基金管理人提供的有關書面
信息。基金托管人認為上述資料可能導致基金出現風險的,有權要求基金管理人
在投資流通受限證券前就該風險的消除或防范措施進行補充書面說明,并保留查
看基金管理人風險管理部門就基金投資流通受限證券出具的風險評估報告等備
查資料的權利。


如基金管理人和基金托管人無法達成一致,應及時上報中國證監會請求解決。

如果基金托管人切實履行監督職責,則不承擔任何責任。如果基金托管人沒有切
實履行監督職責,導致基金出現風險,基金托管人應承擔連帶責任。


7.
相關法律法規對基金投資流通受限證券有新規定的,從其規定。



(六)
基金投資中期票據應遵循以下投資限制:

中期票據屬于固定收益類證券,基金投資中期票據應符合法律、法規及基金
合同中關于該基金投資固定收益類證券的相關比例;

基金托管人對基金管理人流動性風險處置的監督職責限于:

基金管理人應當根據審慎原則,制定嚴格的投資決策流程和風險控制制度,
并提供給基金托管人。基金托管人對基金投資中期票據是否符合相關制度、流動
性風險處置預案以及相關投資額度和比例的情況進行事后監督,如發現異常情況,
應及時以書面形式通知基金管理人。基金管理人應積極配合和協助基金托管人的
監督和核查。基金管理人接到通知后應及時核對并向基金托管人說明原因和解決
措施。基金托管人有權隨時對所通知事項進行復查, 督促基金管理人改正。基金
管理人違規事項未能在限期內糾正的,基金托管人應報告中國證監會。


(七)基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定,對基金管理
人選擇存款銀行進行監督的內容、標準和程序。


基金投資銀行存款的,其基金管理人應根據法律法規的規定及基金合同的約
定,確定符合條件的所有存款銀行的名單,并及時提供給基金托管人,基金托管
人應據以對基金投資銀行存款的交易對手是否符合有關規定進行監督。


(八)基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定,對基金資產
凈值計算、基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金
收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業績表現數據等進行監
督和核查。


(九)基金托管人發現基金管理人的上述事項及投資指令或實際投資運作違
反法律法規、基金合同和本托管協議的規定,應及時以電話提醒或書面提示等方
式通知基金管理人限期糾正。


基金管理人應積極配合和協助基金托管人的監督和核查。基金管理人收到書
面通知后應在下一工作日前及時核對并以書面形式給基金托管人發出回函,就基
金托管人的疑義進行解釋或舉證,說明違規原因及糾正期限,并保證在規定期限
內及時改正。在上述規定期限內,基金托管人有權隨時對通知事項進行復查,督
促基金管理人改正。基金管理人對基金托管人通知的違規事項未能在限期內糾正
的,基金托管人應報告中國證監會。



(十)基金管理人有義務配合和協助基金托管人依照法律法規、基金合同和
本托管協議對基金業務執行核查。


對基金托管人發出的書面提示,基金管理人應在規定時間內答復并改正,或
就基金托管人的疑義進行解釋或舉證;對基金托管人按照法律法規、基金合同和
本托管協議的要求需向中國證監會報送基金監督報告的事項,基金管理人應積極
配合提供相關數據資料和制度等。


(十一)若基金托管人發現基金管理人依據交易程序已經生效的指令違反法
律、行政法規和其他有關規定,或者違反基金合同約定的,應當立即通知基金管
理人。


(十二)基金托管人發現基金管理人有重大違規行為,應及時報告中國證監
會,同時通知基金管理人限期糾正,并將糾正結果報告中國證監會。


基金管理人無正當理由,拒絕、阻撓對方根據本托管協議規定行使監督權,
或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監督,情節嚴重或經基金托管人提出
警告仍不改正的,基金托管人應報告中國證監會。




四、基金管理人對基金托管人的業務核查

(一)基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查,核查事項包括
基金托管人安全保管基金財產、開設基金財產的資金賬戶、證券賬戶、期貨賬戶
以及其他投資所需賬戶,復核基金管理人計算的基金資產凈值和基金份額凈值、
根據基金管理人指令辦理清算交收、相關信息披露和監督基金投資運作等行為。


(二)基金管理人發現基金托管人擅自挪用基金財產、未對基金財產實行分
賬管理、未執行或無故延遲執行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等
違反《基金法》、基金合同、本托管協議及其他有關規定時,應及時以書面形式
通知基金托管人限期糾正。


基金托管人收到通知后應在下一工作日前
及時核對并以書面形式給基金管
理人發出回函,說明違規原因及糾正期限,并保證在規定期限內及時改正。在上
述規定期限內,基金管理人有權隨時對通知事項進行復查,督促基金托管人改正。

基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為,包括但不限于:提交相關資料以
供基金管理人核查托管財產的完整性和真實性,在規定時間內答復基金管理人并
改正。


(三)基金管理人發現基金托管人有重大違規行為,應及時報告中國證監會,
同時通知基金托管人限期糾正,并將糾正結果報告中國證監會。


基金托管人無正當理由,拒絕、阻撓對方根據本托管協議規定行使監督權,
或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監督,情節嚴重或經基金管理人提出
警告仍不改正的,基金管理人應報告中國證監會。






五、基金財產的保管

(一)基金財產保管的原則

1.
基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產;

2.
基金托管人應安全保管基金財產;

3.
基金托管人按照規定開設基金財產的資金賬戶、證券賬戶和其他投資所
需賬戶;

4.
基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶,與基金托管人的其
他業務和其他基金的托管業務實行嚴格的分賬管理,確保基金財產的完整與獨立;

5.
基金托管人根據基金管理人的指令,按照基金合同和本托管協議的約定
保管基金財產,如有特殊情況雙方可另行協商解決;

6.
對于因為基金投資產生的應收資產,應由基金管理人負責與有關當事人
確定到賬日期并通知基金托管人,到賬日基金財產沒有到達基金賬戶的,基金托
管人應及時通知并配合基金管理人采取措施進行催收。由此給基金財產造成損失
的,基金管理人應負責向有關當事人追償基金財產的損失,基金托管人應予以必
要的配合與協助,但對此不承擔任何責任;

7. 基金托管人對因為基金管理人投資產生的存放或存管在基金托管人以外
機構的基金財產,或交由期貨公司或證券公司負責清算交收的基金資產(包括但
不限于期貨保證金賬戶內的資金、期貨合約等)及其收益;由于該等機構或該機
構會員單位等本合同當事人外第三方的欺詐、疏忽、過失或破產等原因給基金財
產造成的損失等不承擔責任。不屬于基金托管人實際有效控制下的實物證券的損
壞、滅失,基金托管人不承擔責任。


8.
除依據法律法規和基金合同的規定外,基金托管人不得委托第三人托管
基金財產。


(二)基金募集期間及募集資金的驗資

1.
基金募集期間募集的資金應存于基金管理人在具有托管資格的商業銀行
開立的“基金募集專戶”。該賬戶由基金管理人開立并管理。


2.
基金募集期滿或基金停止募集時,募集的基金份額總額、基金募集金額、
基金份額持有人人數符合《基金法》、《運作辦法》等有關規定后,基金管理人


應將屬于基金財產的全部資金劃入基金托管人開立的基金銀行賬戶,同時在規定
時間內,聘請具有從事證券相關業務資格的會計師事務所進行驗資,出具驗資報
告。出具的驗資報告由參加驗資的2名或2名以上中國注冊會計師簽字方為有效。


3.
若基金募集期限屆滿,未能達到基金合同生效的條件,由基金管理人按
規定辦理退款等事宜。


(三)基金銀行賬戶的開立和管理

1.基金托管人以基金托管人的名義開設基金托管專戶,保管基金財產的銀
行存款。該基金托管專戶同時也是基金托管人在法人集中清算模式下,代表所托
管的包括本基金財產在內的所有托管資產與中國證券登記結算有限責任公司進
行一級結算的專用賬戶。該賬戶的開設和管理由基金托管人承擔。本基金的一切
貨幣收支活動,均需通過基金托管人的基金托管專戶進行。基金托管人可根據實
際情況需要,為基金財產開立資金清算輔助賬戶,以辦理相關的資金匯劃業務。

基金管理人應當在開戶過程中給予必要的配合,并提供所需資料



2.
基金銀行賬戶的開立和使用,限于滿足開展本基金業務的需要。基金托
管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶;亦不得使用基
金的任何賬戶進行本基金業務以外的活動。


3.
基金銀行賬戶的開立和管理應符合銀行業監督管理機構的有關規定。


(四)基金證券賬戶和結算備付金賬戶的開立和管理

1.
基金托管人在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司、深圳分公司
為基金開立基金托管人與基金聯名的證券賬戶。


2.
基金證券賬戶的開立和使用,僅限于滿足開展本基金業務的需要。基金
托管人和基金管理人不得出借或未經對方同意擅自轉讓基金的任何證券賬戶,亦
不得使用基金的任何賬戶進行本基金業務以外的活動。


3.
基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負責,賬戶資產
的管理和運用由基金管理人負責。


4.
基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結算有限責任公司開立
結算備付金賬戶,并代表所托管的基金完成與中國證券登記結算有限責任公司的
一級法人清算工作,基金管理人應予以積極協助。結算備付金、結算互保基金、
交收價差資金等的收取按照中國證券登記結算有限責任公司的規定執行。



5.
若中國證監會或其他監管機構在本托管協議訂立日之后允許基金從事其
他投資品種的投資業務,涉及相關賬戶的開立、使用的,若無相關規定,則基金
托管人比照上述關于賬戶開立、使用的規定執行。


(五)債券托管專戶的開設和管理

基金合同生效后,基金托管人根據中國人民銀行、中央國債登記結算有限責
任公司和銀行間市場清算所股份有限公司的有關規定,在中央國債登記結算有限
責任公司和銀行間市場清算所股份有限公司開立債券托管賬戶,并代表基金進行
銀行間市場債券的結算。


(六)股指期貨的相關賬戶的開立和管理

基金管理人、基金托管人應當按照相關規定開立期貨結算賬戶、期貨資金賬
戶,在中國金融期貨交易所獲取交易編碼。期貨結算賬戶名稱、期貨資金賬戶名
稱及交易編碼對應名稱應按照有關規定設立。


基金托管人已取得期貨保證金存管銀行資格,基金管理人授權基金托管人辦
理相關銀期轉賬業務。


(七)其他賬戶的開立和管理

1.
因業務發展需要而開立的其他賬戶,可以根據法律法規和基金合同的規
定,由基金托管人負責開立。新賬戶按有關規定使用并管理。


2.
法律法規等有關規定對相關賬戶的開立和管理另有規定的,從其規定辦
理。


(八)基金財產投資的有關有價憑證等的保管

基金財產投資的有關實物證券等有價憑證由基金托管人存放于基金托管人
的保管庫,也可存入中央國債登記結算有限責任公司、中國證券登記結算有限責
任公司上海分公司/深圳分公司或票據營業中心的代保管庫,保管憑證由基金托
管人持有。實物證券等有價憑證的購買和轉讓,由基金管理人和基金托管人共同
辦理。基金托管人對由基金托管人以外機構實際有效控制的證券不承擔保管責任。


(九)與基金財產有關的重大合同的保管

由基金管理人代表基金簽署的、與基金有關的重大合同的原件分別由基金管
理人、基金托管人保管。除協議另有規定外,基金管理人在代表基金簽署與基金
有關的
重大合同時應保證基金一方持有兩份以上的正本,以便基金管理人和基金



托管人至少各持有一份正本的原件。重大合同的保管期限為基金合同終止后
15
年。



對于無法取得二份以上的正本的,基金管理人應向基金托管人提供加蓋授權
業務章的合同傳真件,未經雙方協商或未在合同約定范圍內,合同原件不得轉移。




六、指令的發送、確認及執行

基金管理人在運用基金財產時向基金托管人發送資金劃撥及其他款項付款
指令,基金托管人執行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有關事項。



(一)基金管理人對發送指令人員的書面授權


1
.基金管理人應指定專人向基金托管人發送指令。



2
.基金管理人應向基金托管人提供書面授權文件,該文件應加蓋公章(已
出具統一授權書的除外)。文件內容包括被授權人名單、預留印鑒及被授權人簽
字樣本,授權文件應注明被授權人相應的權限。



3
.基金托管人在收到授權文件并經電話確認后,授權文件即生效。基金管
理人應在授權文件生效的
5
個工作日內將授權文件原件寄送基金托管人。



4
.基金管理人和基金托管人對授權文件負有保密義務,其內容不得向被授
權人及相關操作人員以外的任何人泄漏;但法律法規規定或有權機關要求的除外。



(二)指令的內



1
.指令包括贖回、分紅付款指令、回購到期付款指令、與投資有關的付款
指令、實物債券出入庫指令以及其他資金劃撥指令等。



2
.基金管理人發給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付時間、到賬時
間、金額、賬戶等,加蓋預留印鑒并由被授權人簽字。



3
.相關登記結算公司向基金托管人發送的結算通知視為基金管理人向基金
托管人發出的指令。



(三)指令的發送、確認及執行的時間和程序


1
.指令的發送


基金管理人發送指令應采用加密傳真方式。



基金管理人應按照法律法規和基金合同的規定,在其合法的經營權限和交易
權限內發送指令;被授權人應
嚴格按照其授權權限發送指令。對于被授權人依約
定程序發出的指令,基金管理人不得否認其效力。但如果基金管理人已經撤銷或
更改對交易指令發送人員的授權,并且基金托管人根據本托管協議確認后,則對
于此后該交易指令發送人員無權發送的指令,或超權限發送的指令,基金管理人
不承擔責任,授權已更改但未經基金托管人確認的情況除外。




指令發出后,基金管理人應及時以電話方式向基金托管人確認。



基金管理人應在交易結束后將銀行間同業市場債券交易成交單加蓋印章后
及時傳真給基金托管人,并電話確認。如果銀行間簿記系統已經生成的交易需要
取消或終止
,基金管理人要書面通知基金托管人。



基金管理人向基金托管人發送有效劃款指令時,應確保托管人有足夠的處理
時間,除需考慮資金在途時間外,還需給托管人留有
2
個工作小時的復核和審批
時間。

基金管理人在每個工作日的
15:00
以后發送的要求當日支付的劃款指令,
托管人不保證當天能夠執行。有效劃款指令是指指令要素(包括付款人、付款賬
號、收款人、收款賬號、金額(大、小寫)、款項事由、支付時間)準確無誤、
預留印鑒相符、相關的指令附件齊全且頭寸充足的劃款指令。



特殊情況下,即使預留時間少于
2
個工作小時,基金托管人也應當盡力完成
指令的執行,但不保證劃款成功。

因基金管理人自身原因造成的指令傳輸不及時、
未能留出足夠的劃款時間,致使資金未能及時到賬所造成的損失由基金管理人承
擔。



2
.指令的確認


基金托管人應指定專人接收基金管理人的指令,預先通知基金管理人其名單,
并與基金管理人商定指令發送和接收方式。指令到達基金托管人后,基金托管人
應指定專人立即審慎驗證有關內容及印鑒和簽名,如有疑問必須及時通知基金管
理人。



3
.指令的時間和執行


基金托管人對指令驗證后,應及時辦理。指令執行完畢后,基金托管人應及
時通知
基金管理人。



基金管理人向基金托管人下達指令時,應確保基金資金賬戶有足夠的資金余
額,對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發出的投資指令、贖回、
分紅資金等的劃撥指令,基金托管人可不予執行,但應立即通知基金管理人,由
基金管理人審核、查明原因,出具書面文件確認此交易指令無效。基金托管人不
承擔因未執行該指令造成損失的責任。



(四)基金管理人發送錯誤指令的情形和處理程序


基金管理人發送錯誤指令的情形包括指令違反法律法規和基金合同,指令發



送人員無權或超越權限發送指令。



基金托管人在履行監督職能時,發現基金管理人的指令錯誤時,有權拒絕執
行,并及時通知基金管理人改正。如需撤銷指令,基金管理人應出具書面說明,
并加蓋業務用章。



(五)基金托管人依照法律法規暫緩、拒絕執行指令的情形和處理程序


若基金托管人發現基金管理人的指令違反法律法規,或者違反基金合同約定
的,應當視情況暫緩或拒絕執行,并立即通知基金管理人。



(六)基金托管人未按照基金管理人指令執行的處理方法


基金托管人由于自身原因,未按照基金管理人發送的指令執行并對基金財產
或投資人造成的損失,由基金托管人賠償由此造成的損失。基金
托管人由于其自
身原因未能執行或錯誤執行基金管理人指令致使本基金的利益受到損害,應在發
現后,及時采取措施予以補救。給基金份額持有人造成損失的,基金托管人對由
此造成的直接經濟損失負賠償責任。



除因故意或過失致使基金的利益受到損害而負賠償責任外,基金托管人對執
行基金管理人的合法指令對基金財產造成的損失不承擔賠償責任。



(七)更換被授權人員的程序


基金管理人更換被授權人、更改或終止對被授權人的授權,應當至少提前一
個工作日通知基金托管人,同時基金管理人向基金托管人提供新的被授權人的姓
名、權限、預留印鑒和簽字樣本。基金
托管人在收到授權變更通知
并經電話確認
后,授權文件即生效。基金管理人應在指令授權變更生效的
5
個工作日內將指令
授權書原件寄送基金托管人。被授權人變更通知生效前,基金托管人仍應按原約
定執行指令,基金管理人不得否認其效力。



(八)其他事項


基金托管人在接收指令時,應對指令的要素是否齊全、印鑒與被授權人是否
與預留的授權文件內容相符進行檢查,如發現問題,應及時報告基金管理人。基
金托管人對執行基金管理人的合法指令對基金財產造成的損失不承擔賠償責任;
基金托管人未執行或未及時執行基金管理人的合法指令,導致基金財產遭受損失
的,
由基金托管人賠償由此造成的直接損失。







七、交易及清算交收安排

(一)選擇代理證券買賣的證券經營機構

基金管理人應設計選擇代理證券買賣的證券經營機構的標準和程序。基金管
理人負責選擇代理本基金證券買賣的證券經營機構,使用其交易單元作為基金的
交易單元。基金管理人和被選中的證券經營機構簽訂委托協議,基金管理人應提
前通知基金托管人。交易單元保證金由被選中的證券經營機構交付。基金管理人
應根據有關規定,在基金的
中期
報告和年度報告中將所選證券經營機構的有關情
況、基金通過該證券經營機構買賣證券的成交量、回購成交量和支付的傭金等予
以披露,并將該等情況及基金交易單元號、傭金費率等基本信息以及變更情況及
時以書面形式通知基金托管人。

因相關法律法規或交易規則的修改帶來的變化以
屆時有效的法律法規和相關交易規則為準。



(二)基金投資證券后的清算交收安排

1
、關于托管資產在證券交易所市場達成的符合中國結算公司多邊凈額結算
要求的證券交易以及新股業務:



1
)基金托管人、基金管理人應共同遵守雙方簽訂的《托管銀行證券資金
結算協議》。




2
)基金托管人遵照中登公司上海分公司和中登公司深圳分公司備付金、
保證金管理辦法有關規定,確定和調整該基金最低結算備付金、證券結算保證金
限額,基金管理人應存放于中登公司的最低備付金、結算保證金日末余額不得低
于基金托管人根據中登公司上海和深圳分公司備付金、保證金管理辦法規定的限
額。基金托管人根據中登公司上海和深圳分公司規定向基金支付利息。




3
)根據中登公司托管行集中清算規則,如委托財產
T
日進行了中登公司
深圳分公司
T+1DVP
賣出交易,管理人不能將該筆資金作為
T+1
日的可用頭寸,
即該筆資金在
T+1
日不可用也不可
提,該筆資金在
T+2
日才能劃撥至托管專戶。




4
)根據法律法規規定,具備股票配售資格且在中國證券業協會登記備案
的股票配售對象,應根據中登深圳分公司業務規則,由托管銀行向中登深圳分公
司提供實際劃撥資金的配售對象名單,基金管理人在發送深圳新股網下申購劃款
指令時(指令的發送應及時且最晚于
12

00
之前),應配合提供

配售對象
ID



號碼”、“委托序號”、“證券代碼”、“申請數量”、“申請價格”等新股申購要素信
息,以便基金托管人及時準確向中登深圳分公司上報配售對象名單。




5
)根據中國證券登記結算有限責任公司的規定,結
算備付金賬戶內的最
低備付金、交易保證金賬戶內的資金按月調整按季結息,因此,基金合同終止時,
本基金可能有尚存放于結算公司的最低備付金、交易保證金以及結算公司尚未支
付的利息等款項。對上述款項,基金托管人將于結算公司支付該等款項時扣除相
應銀行匯劃費用后劃付至本基金清算報告中指定的收款賬戶。基金合同終止后,
中登根據結算規則,調增計劃的結算備付以及交易保證金,基金管理人應配合基
金托管人,向基金托管人及時劃付調增款項,以便基金托管人履行交收職責。




6
)基金管理人簽署本合同
/
協議,即視為同意基金管理人在構成資金交收
違約且未能按時指定相關證券作為交收履約擔保物時,基金托管人可自行向結算
公司申請由結算公司協助凍結基金管理人證券賬戶內相應證券,無需基金管理人
另行出具書面確認文件。



2
、關于托管資產在證券交易所市場達成的符合中國結算公司
T+0
非擔保結
算要求的證券交易:



1
)對于在滬深交易所交易的采用
T+0
非擔保交收的交易品種(如中小企
業私募債、股票質押式回購、深圳公司債大宗交易、資產支持證券等),基金管
理人需在交易當日不晚于
14

00
向基金托管人發送交易應付
資金劃款指令,同
時將相關交易證明文件傳真至基金托管人,并與基金托管人進行電話確認,以保
證當日交易資金交收的順利進行。若基金管理人未及時通知基金托管人有關交易
信息,基金托管人有權(但并非確保)僅根據中國結算公司的清算交收數據,主
動將托管產品資金托管賬戶中的資金劃入中國結算公司用以完成當日
T+0
非擔
保交收交易品種的交收,基金管理人承諾在日終前向基金托管人補出具資金劃款
指令。




2
)鑒于目前中國結算公司僅對前述部分交易品種采取可由托管銀行指定
不交收的模式,并且中國結算公司對
T+0
資金劃款的時效性要求高,因此,為確
保基金托管人各托管產品交易交收的順利完成,基金管理人在此申明如下:


旦出現交易后無法履約的情況,基金管理人應在第一時間通知基金托管人。對于
中國結算公司允許基金托管人指定不履約的交易品種,基金管理人應向基金托管



人出具書面的取消交收指令;對于中國結算公司不能取消交收的交易品種,基金
管理人知悉并同意基金托管人有權僅根據中國結算公司的清算交收數據,主動將
托管產品資金托管賬戶中的資金劃入中國結算公司用以完成當日
T+0
非擔保交
收交易品種的交收,基金管理人承諾在日終前向基金托管人補出具資金劃款指
令。





3
)若基金管理
人未及時出具交易應付資金劃款指令,或基金管理人在托
管產品資金托管賬戶頭寸不足的情況下交易,并最終占用基金托管人所托管其他
產品在中國結算公司的備付金而交收成功的,基金管理人應在日終前補足交收款

,
并承擔可能造成的損失;若是占用了基金托管人其他托管產品存放中國結算
公司的備付金而導致基金托管人所托管的其他產品交收失敗的,所有損失將由基
金管理人承擔。同時,基金托管人保留根據上海銀行間市場同業拆借利率向基金
管理人追索利息的權利。




4
)基金管理人已充分了解托管行結算模式下可能存在的交收風險,基金
管理人承諾若由于基金托
管人托管的其他產品過錯而導致本托管產品交易交收
失敗的,基金托管人不承擔責任。




5
)對于托管產品采用
T+0
非擔保交收下實時結算(
RTGS
)方式完成實時
交收的收款業務,基金管理人可根據需要在交易交收后且不晚于交收當日
14

00
向基金托管人發送交易應收資金收款指令,同時將相關交易證明文件傳真至
基金托管人,并與基金托管人進行電話確認,以便基金托管人將交收金額提回至
托管產品資金托管賬戶。



3
、關于托管資產在證券交易所市場達成的符合中國結算公司
T+N
非擔保結
算要求的證券交易


基金管理人知悉并同意基金托管人僅根據中國結
算公司的清算交收數據主
動完成托管產品資金清算交收。若基金管理人出現交易后無法履約的情況,并且
中國結算公司的業務規則允許基金托管人對相關交易可以取消交收的,基金管理
人應于交收日前一工作日向基金托管人出具書面的取消交收指令,并與基金托管
人進行電話確認。



(三)銀行間債券交易的清算交收安排


1
、基金管理人負責對交易對手的資信控制,按銀行間債券市場的交易規則



進行交易,并負責解決因交易對手不履行合同或不及時履行合同而造成的糾紛及
損失,基金托管人不承擔由此造成的任何法律責任及損失。



2
、基金管理人應在交易結束后將銀行間
同業市場債券交易成交單加蓋印章
后及時傳真給基金托管人,并電話確認。如果銀行間中債綜合業務平臺或上海清
算所客戶終端系統已經生成的交易需要取消或終止,基金管理人要書面通知基金
托管人。



3
、基金管理人發送有效指令(包括原指令被撤銷、變更后再次發送的新指
令)的截止時間為當天的
15:00
。如基金管理人要求當天某一時點到賬,則交易
結算指令需提前
2
個工作小時發送,并進行電話確認。指令、成交單傳輸不及時、
未能留出足夠的操作時間,致使資金未能及時到賬、債券未能及時交割所造成的
損失由基金管理人承擔。



4
、基金管理人向基金托
管人下達指令時,應確保基金財產托管專戶有足夠
的資金余額,對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發出的指令,
基金托管人可不予執行,并立即通知基金管理人,基金托管人不承擔因為不執行
該指令而造成損失的責任。基金管理人確認該指令不予取消的,資金備足并通知
基金托管人的時間視為指令收到時間。



5
、銀行間交易結算方式采用券款對付的,托管專戶與該產品在登記結算機
構開立的
DVP
資金賬戶之間的資金調撥,除了
登記結算機構系統自動將
DVP
資金
賬戶資金退回至托管專戶的之外,應當由基金管理人出具資金劃款指令,基金托
管人審核無誤
后執行。由于基金管理人未及時出具指令導致該產品在托管專戶的
頭寸不足或者
DVP
資金賬戶頭寸不足導致的損失,基金托管人不承擔責任。



(四)股指期貨的清算交收安排


基金財產相關期貨投資將另行簽訂操作備忘錄,具體操作按照《期貨投資操
作備忘錄》(協議名稱以實際簽署為準)的約定執行。



(五)資金、證券賬目和交易記錄核對


1

交易記錄的核對


對基金的交易記錄,由基金管理人按日進行核對。每日對外披露基金份額凈
值之前,必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全一致。

如果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致,造成基金會計核算不完整或不真實,



由此導致的損失由基金的會計責任方承擔。



2
、資金賬目的核對


資金賬目按日核實,賬實相符。



3
、證券賬目的核對


基金管理人和基金托管人每交易日結束后根據第三方存管機構發送的對賬
數據進行證券對賬,確保賬實相符。



4
、基金管理人和基金托管人每月月末核對實物證券賬目。



(六)基金申購和贖回業務處理的基本規定


1
.基金份額申購、贖回的確認、清算由基金管理人或其委托的基金注冊登
記機構負責。



2
.基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉換開放式基金的數據傳送
給基金托管人。基金管理人應對傳遞的申購、贖回、轉換開放式基金的數據真實
性負責。基金托管人應及時查收申購及轉入資金的到賬情況并根據基金管理人指
令及時劃付贖回及轉出款項。



3
.基金管理人應保證本基金(或本基金管理人委托)的基金注冊登記機構
每個工作日
15:00
前向基金托管人發送前一開放日上述有關數據,并保證相關數
據的準確、完整。



4
.注冊登記機構應通過與基金托管人建立的系
統發送有關數據
(
包括電子數
據和蓋章生效的紙制清算匯總表
)
,如因各種原因,該系統無法正常發送,雙方
可協商解決處理方式。基金管理人向基金托管人發送的數據,雙方各自按有關規
定保存。



5
.如基金管理人委托其他機構辦理本基金的注冊登記業務,應保證上述相
關事宜按時進行。否則,由基金管理人承擔相應的責任。



6
.關于清算專用賬戶的設立和管理


為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要,由基金管理人開立資金清算的專
用賬戶,該賬戶由基金注冊登記機構管理。



7
.對于基金申購過程中產生的應收款,應由基金管理人負責與有關當事人
確定到賬日期
并通知基金托管人,到賬日應收款沒有到達基金資金賬戶的,基金
托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收,由此造成基金損失的,基金管



理人應負責向有關當事人追償基金的損失。



8
.贖回和分紅資金劃撥規定


撥付贖回款或進行基金分紅時,如基金資金賬戶有足夠的資金,基金托管人
應按時撥付;因基金資金賬戶沒有足夠的資金,導致基金托管人不能按時撥付,
如系基金管理人的原因造成,責任由基金管理人承擔,基金托管人不承擔墊款義
務。



9
.資金指令


除申購款項到達基金資金賬戶需雙方按約定方式對賬外,回購到期付款和與
投資有關的付款、贖回和分
紅資金劃撥時,基金管理人需向基金托管人下達指令。



資金指令的格式、內容、發送、接收和確認方式等與投資指令相同。



(七)申贖凈額結算


基金管理人應要求注冊登記機構開立并管理專門用于辦理基金申購贖回款
項清算的

基金清算賬戶


。基金托管賬戶與

基金清算賬戶


間,代銷申購資
金實行
T+2
日清算

直銷申購資金實行
T+1
日清算

贖回資金、贖回費

轉出款、
轉入款及轉換費實行
T+3
日清算。



基金托管賬戶與

基金清算賬戶


間的資金清算遵循

全額清算、凈額交收


的原則,即按照托管賬戶應收資金
(
包括
T
-
2
日代銷申購資金、
T
-
1
日直銷申購
資金及
T
-
3
日基金轉換轉入款
)
與托管賬戶應付額
(

T
-
3
日贖回資金、
T
-
3
日應
付贖回費、
T
-
3
日基金轉換轉出款及轉換費
)
的差額來確定托管賬戶凈應收額或
凈應付額,以此確定資金交收額。當存在托管賬戶凈應收額時,基金管理人將托
管賬戶凈應收額在
T

15:00
之前從基金清算賬戶劃往基金托管賬戶;當存在托
管賬戶凈應付額時,基金管理人應在
T
日前將劃款指令發送給基金托管人,基金
托管人
按基金管理人的劃款指令將托管賬戶凈應付額劃往基金清算賬戶。



(八)基金轉換


1
.在本基金與基金管理人管理的其它基金開展轉換業務之前,基金管理人
應函告基金托管人并就相關事宜進行協商。



2
.本基金開展基金轉換業務應按相關法律法規規定及基金合同的約定進行
公告。



(九)基金現金分紅



1
.基金管理人確定分紅方案通知基金托管人,雙方核定后依照《信息披露
辦法》的有關規定在中國證監會指定媒介上公告。



2
.基金托管人和基金管理人對基金分紅進行賬務處理并核對后,基金管理
人向基金托管人發送現金紅利的劃款指令,基金托管人應及時將資金劃入專用賬
戶。



3
.基金管理人在下達指令時,應給基金托管人留出必需的劃款時間。




八、基金資產凈值計算和會計核算

(一)基金資產凈值的計算、復核與完成的時間及程序

1
.基金資產凈值


基金資產凈值是指基金資產總值減去基金負債后的價值。



基金份額凈值是指計算日各類基金資產凈值除以該類當日基金份額的余額
數量計算,各類基金份額凈值的計算,精確到
0.001
元,小數點后第
4
位四舍五
入,由此產生的收
益或損失由基金財產承擔。國家另有規定的,從其規定。



基金管理人每個工作日計算基金資產凈值及
各類
基金份額凈值,經基金托管
人復核,按規定公告。



2
.復核程序


基金管理人應每個工作日對基金資產估值。但基金管理人根據法律法規或基
金合同的規定暫停估值時除外。

基金管理人每工作日對基金資產進行估值后,將
各類
基金份額凈值結果發送基金托管人,經基金托管人復核無誤后,由基金管理
人按照規定對外公布。



3
.根據有關法律法規,基金資產凈值計算和基金會計核算的義務由基金管
理人承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任,因此,就與本基金有關
的會計問題,如經相關各方在平等基礎上充分討論后,仍無法達成一致意見的,
按照基金管理人對基金資產凈值的計算結果對外予以公布。



(二)基金資產估值方法和特殊情形的處理

1
.估值對象


基金所擁有的股票、權證、股指期貨合約、債券和銀行存款本息、應收款項、
其它投資等資產及負債




2
.估值方法



1
)證券交易所上市的有價證券的估值


1
)交易所上市的有價證券(包括股票、權證等),以其估值日
在證券交易所
掛牌的市價(收盤價)估值;估值日無交易的,且最近交易日后經濟環境未發生
重大變化

證券發行機構未發生影響證券價格的重大事件的
,以最近交易日的市
價(收盤價)估值,如最近交易日后經濟環境發生了重大變化

證券發行機構發



生影響證券價格的重大事件
的,可參考類似投資品種的現行市價及重大變化因素,
調整最近交易市價,確定公允價格。



2

交易所上市交易或掛牌轉讓的固定收益品種(本合同另有規定的除外),
選取估值日第三方估值機構提供的相應品種對應的估值凈價估值,具體估值機構
由基金管理人與托管人另行協商約定。



3

交易所上市交易的可轉換債券按估值日收盤價減去債券收盤價中所含的
債券應收利息得到的凈價進行估值;估值日沒有交易的,且最近交易日后經濟環
境未發生重大變化,按最近交易日債券收盤價減去債券收盤價中所含的債券應收
利息得到的凈價進行估值。如最近交易日后經濟環境發生了重大變化的,可參考
類似投資品種的現行市價及重大變化因素,調整最近交易市價,確定公允價格。



4
)交易所上市不存在活躍市場的有價證券,采用估值技術確定公允價值。

交易所上市的資產支持證券,采用估值技術確定公允價值,在估值技術難以可靠
計量公允價值的情況下,按成本估值。




2
)處于未上市期間的有價證券應區分如下情況處理:


1
)送股、轉增股、配股和公開增發的新股,按估值日在證券交易所掛牌的
同一股票的估值方法估值;該日無交易的,以最近一日的市價(收盤價)估值;


2
)首次公開發行未上市的股票、債券和權證,采用估值技術確定公允價值,
在估值技術難以可靠計量公允價值的情況下,按成本估值;


3
)首次公開發行有明確鎖定期的
股票,同一股票在交易所上市后,按交易
所上市的同一股票的估值方法估值;非公開發行有明確鎖定期的股票,按監管機
構或行業協會有關規定確定公允價值。




3

全國銀行間債券市場交易的債券、資產支持證券等固定收益品種,以
第三方估值機構提供的價格數據估值





4

同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的,按債券所處的市場分別
估值。




5

股指期貨合約按照結算價估值,如估值日無結算價且最近交易日后經
濟環境未發生重大變化,按最近交易日結算價估值。




6

如有確鑿證據表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的,
基金管理人可根
據具體情況與基金托管人商定后,按最能反映公允價值的價格估



值。




7
)相關法律法規以及監管部門有強制規定的,從其規定。如有新增事項,
按國家最新規定估值。



如基金管理人或基金托管人發現基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關法律法規的規定或者未能充分維護基金份額持有人利益時,應立即通知
對方,共同查明原因,雙方協商解決。



3
.特殊情形的處理



1
)基金管理人、基金托管人按估值方法的第(
6
)項進行估值時,所造成
的誤差不作為基金資產估值錯誤處理。




2
)由于不可抗力原因,或由于證券、期貨交易所及登記結算公司發送的
數據錯誤,或國家會計政策變更、市場規則變更等,基金管理人和基金托管人雖
然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢查,但未能發現錯誤的,由此造成的
基金資產估值錯誤,基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但基金管理人應當
積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響




(三)基金份額凈值錯誤的處理方式

1
.當
任一類
基金份額凈值小數點后
3
位以內(含第
3
位)發生差錯時,視
為基金份額凈值錯誤;基金份額凈值出現錯誤時,基金管理人應當立即予以糾正,
通報基金托管人,并采取
合理的措施防止損失進一步擴大;錯誤偏差達到基金份
額凈值的
0.25%
時,基金管理人應當通報基金托管人并報中國證監會備案;錯誤
偏差達到基金份額凈值的
0.5%
時,基金管理人應當公告;當發生凈值計算錯誤
時,由基金管理人負責處理,由此給基金份額持有人和基金造成的直接損失,應
由基金管理人先行賠付,基金管理人按差錯情形,有權向其他當事人追償。



2
.當基金份額凈值計算差錯給基金和基金份額持有人造成損失需要進行賠
償時,基金管理人和基金托管人應根據實際情況界定雙方承擔的責任,經確認后
按以下條款進行賠償:



1
)本基金的基金會計
責任方由基金管理人擔任,與本基金有關的會計問
題,如經雙方在平等基礎上充分討論后,尚不能達成一致時,按基金管理人的建
議執行,由此給基金份額持有人和基金財產造成的直接損失,由基金管理人負責
賠付。





2
)若基金管理人計算的基金份額凈值已由基金托管人復核確認后公告,
而且基金托管人未對計算過程提出疑義或要求基金管理人書面說明,基金份額凈
值出錯且造成基金份額持有人的直接損失,應根據法律法規的規定對投資人或基
金支付賠償金,就實際向投資人或基金支付的賠償金額,基金管理人與基金托管
人按照管理費和托管費的比例各自承擔相應的責任





3
)如基金管理人和基金托管人對基金份額凈值的計算結果,雖然多次重
新計算和核對
或對基金管理人采用的估值方法,尚不能達成一致時,為避免不能
按時公布基金份額凈值的情形,以基金管理人的計算結果對外公布,由此給基金
份額持有人和基金造成的直接損失,由基金管理人負責賠付。




4
)由于基金管理人提供的信息錯誤(包括但不限于基金申購或贖回金額
等),進而導致基金份額凈值計算錯誤而引起的基金份額持有人和基金財產的直
接損失,由基金管理人負責賠付。






3
.基金管理人和基金托管人由于各自技術系統設置而產生的凈值計算尾差,
以基金管理人計算結果為準。



4
.前述內容如法律法規或者監管部門另有規定的,從其規定。如果行業另
有通行做法,雙方當事人應本著平等和保護基金份額持有人利益的原則進行協商。



(四)暫停估值與公告基金份額凈值的情形

1
.基金投資所涉及的證券、期貨交易市場遇法定節假日或因其他原因暫停
營業時;


2
.因不可抗力或其它情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金
資產價值時;


3.
占基金相當比例的投資品種的估值出現重大轉變,基金管理人為保障基金
份額持有人的利
益,決定延遲估值;


4

當前一估值日基金資產凈值
50%
以上的資產出現無可參考的活躍市場價
格且采用估值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時,經與基金托管人協商一
致,基金管理人應當暫停基金估值;


5

中國證監會和基金合同認定的其它情形。



(五)基金會計制度


按國家有關部門規定的會計制度執行。



(六)基金賬冊的建立

基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務會計報告。基金管理人獨立地
設置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金
管理人和基金托管人對會計處理方
法存在分歧,應以基金管理人的處理方法為準。若當日核對不符,暫時無法查找
到錯賬的原因而影響到基金資產凈值的計算和公告的,以基金管理人的賬冊為準。



(七)基金財務報表與報告的編制和復核

1
.財務報表的編制


基金財務報表由基金管理人編制,基金托管人復核。



2
.報表復核


基金托管人在收到基金管理人編制的基金財務報表后,進行獨立的復核。核
對不符時,應及時通知基金管理人共同查出原因,進行調整,直至雙方數據完全
一致。



3
.財務報表的編制與復核時間安排



1
)報表的編制


基金管理人應當在每月結
束后
5
個工作日內完成月度報表的編制;在季度結
束之日起
15
個工作日內完成基金季度報告的編制;在上半年結束之日起
兩個

內完成基金
中期
報告的編制;在每年結束之日起
三個月
內完成基金年度報告的編
制。基金年度報告的財務會計報告應當經過審計。基金合同生效不足兩個月的,
基金管理人可以不編制當期季度報告、
中期
報告或者年度報告。




2
)報表的復核


基金管理人在月度報表完成當日,將報表蓋章后提供給基金托管人復核;基
金托管人在收到后應在
3
日內進行復核,并將復核結果書面

電子方式
通知基金
管理人。基金管理人在季度報告完成當日,將有關報告提供給基金托管人復核,
基金托管人應在收到后
7
個工作日內完成復核,并將復核結果書面

電子方式

知基金管理人。基金管理人在
中期
報告完成當日,將有關報告提供給基金托管人
復核,基金托管人應在收到后
30
日內完成復核,并將復核結果書面

電子方式
通知基金管理人。基金管理人在年度報告完成當日,將有關報告提供基金托管人



復核,基金托管人應在收到后
45
日內完成復核,并將復核結果書面

電子方式
通知基金管理人。基金管理人和基金托管人之間的上述文件往來均以加密傳真的
方式或雙方商定
的其他方式進行。



除上述約定外,管理人、托管人可以采取監管認可的其他形式(包括但不限
于書面方式、電子確認方式)辦理本基金相關報告或報表的確認、復核事項




基金管理人應留足充分的時間,便于基金托管人復核相關報表及報告。




九、基金收益與分配

(一)
基金利潤的構成


基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相
關費用后的余額;基金已實現收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。



(二)
基金可供分配利潤


基金可供分配利潤指截至收益分配基準日(即可供分配利潤計算截至日)資
產負債表中基金未分配利潤與未分配利潤中已實現收益的孰低數。



(三)收益分配原則


本基金收益分配應遵循下列原則:


1

由于本基金
A
類基金份額不收取銷售服務費,
C
類基金份額收取銷售服
務費,各基金份額類別對應的可供分配利潤將有所不同;


2

在符合有關基金分紅條件的前提下,本基金每年收益分配次數最多為
12
次,每次收益分配比例不得低于該次可供分配利潤的
50%
,若《基金合同》生效
不滿
3
個月可不進行收益分配;


3
、本基金收益分配方式分兩種:現金分紅與紅利再
投資,投資者可選擇現
金紅利或將現金紅利自動轉為
相應類別的
基金份額進行再投資;若投資者不選擇,
本基金默認的收益分配方式是現金分紅;


4
、基金收益分配后基金份額凈值不能低于面值;即基金收益分配基準日的
基金份額凈值減去每單位基金份額收益分配金額后不能低于面值。



5

同一類別
每一基金份額享有同等分配權;


6
、法律法規或監管機關另有規定的,從其規定。



(四)收益分配方案


基金收益分配方案中應載明基金收益分配基準日可供分配利潤、基金收益分
配對象、分配時間、分配數額及比例、分配方式等內容。



(五)收益分配方案的確定、公告與實施


1
、本基金收益分配方案由基金管理人擬定、
由基金托管人復核,按照《信
息披露辦法》的有關規定在指定媒介
公告


2
、本基金收益分配的發放日距離收益分配基準日
(即可供分配利潤計算截



止日)
的時間不超過
15
個工作日。






(

)
收益分配中發生的費用


收益分配時所發生的銀行轉賬或其他手續費用由投資者自行承擔。當投資者
的現金紅利小于一定金額,不足于支付銀行轉賬或其他手續費用時,注冊登記機
構可將基金份額持有人的現金紅利自動轉為
相應類別的
基金份額。紅利再投資的
計算方法,依照《業務規則》執行。




十、基金信息披露

(一)保密義務

基金托管人和基金管理人應按法律法規、基金合同的有關規定進行信息披露,
擬公開披露的信息在公開披露之前應予保密。除按《基金法》、基金合同、《信息
披露辦法》及其他有關規定進行信息披露外,基金管理人和基金托管人對基金運
作中產生的信息以及從對方獲得的業務信息應予保密。但是,如下情況不應視為
基金管理人或基金托管人違反保密義務:


1
.非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公開;


2
.基金管理人和基金托管人為遵守和服從法律、法規、規章的規定或有權
機關的要求所做出的信息披露或公開。



(二)信息披露的內容

基金的信息披露內容主要包括基金招募說明書、基金合同、托管協議、
基金
產品資料概要、
基金份額發售公告、基金募集情況、基金合同生效公告、基金

值信息
、基金份額申購、贖回價格、基金定期報告(包括基金年度報告、基金


報告和基金季度報告)、臨時報告、澄清公告、基金份額持有人大會決議、


報告

中國證監會規定的其他信息。基金年度報告
中的
財務會計報告
需經具有
從事證券

期貨
相關業務資格的會計師事務所審計
后,方可披露。



(三)基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責和信息披露程序

1
.職責


基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應以保護基金份額持有人利益
為宗旨,誠實信用,嚴守秘密。基金管理人負責辦理與基金有關的信息披露事宜,
基金托管人應當按照相關法律法規和基金合同的約定,對于本章第(二)條規定
的應由基金托管人復核的事項進行復核,基金托管人復核無誤后,由基金管理人
予以公布。



基金管理人和基金托管人應積極配合、互相監督,保證按照法定方式和限時
履行披露義務。



基金管理人、基金托管人應當在指定報刊中選擇一家報刊披露本基金信息。

基金管理人、基金托管人應當向中國證監會基金電子披露網站報送擬披露的基金



信息,并保證相關報送信息的真實、準確、完整、及時




當出現下述情況時,基金管理人和基金托管人可暫停或延遲披露基金相關信
息:



1
)不可抗力;



2
)基金投資所涉及的證券、期貨交易市場遇法定節假日或因其他原因暫
停營業時;



3
)法律法規、基金合同或中國證監會規定的情況。



2
.程序


按有關規定須經基金托管人復核的信息披露文件,由基金管理人起草、并經
基金托管人復核后由基金管理人公告。發生基金合同中規定需要披露的事項時,
按基金合同相關規定公布。



3
.信息文本的存放


依法必須披露的信息發布后,基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法
規規定將信息置備于各自住所,供社會公眾查閱、復制


投資者
在支付工本費后
可在合理時間獲得上述文件的復制件或復印件。基金管理人和基金托管人應保證
文本的內容與所公告的內容完全一致。






(四)
本協議下基金的信息披露事項以法律法規規定、基金合同“第十八部

基金的信息披露”及本章節約定的內容為準。







十一、基金費用與稅收

(一)
基金費用的種類


1
、基金管理人的管理費;


2
、基金托管人的托管費;


3

銷售服務費;


4

《基金合同》生效后與基金相關的信息披露費用
(法律法規、中國證監會
另有規定的除外)



5
、《基金合同》生效后與基金相關的會計師費、律師費
、仲裁費和訴訟費;


6
、基金份額持有人大會費用;


7
、基金的證券
/
期貨交易費用;


8
、基金的銀行匯劃費用;


9
、證券
/
期貨賬戶開戶費用、賬戶維護費用;


10
、按照國家有關規定和《基金合同》約定,可以在基金財產中列支的其他
費用。



(二)基金管理費的計提比例和計提方法


本基金的管理費按前一日基金資產凈值的
0.9
%
年費率計提。管理費的計算
方法如下:


H


0.9

當年天數


H
為每日應計提的基金管理費


E
為前一日的基金資產凈值


基金管理費每日計算,逐日累計至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金托
管人發送基金管理費劃款指令,基金托管人復核后于次月前
5
個工作日內從基金
財產中一次性支付給基金管理人。若遇法定節假日、公休假等
,支付日期順延。



(三)基金托管費的計提比例和計提方法

本基金的托管費按前一日基金資產凈值的
0.15
%
的年費率計提。托管費的計
算方法如下:


H


0.15

當年天數


H
為每日應計提的基金托管費



E
為前一日的基金資產凈值


基金托管費每日計算,逐日累計至每月月末,按月支付,由基金管理人向基
金托管人發送基金托管費劃款指令,基金托管人復核后于次月前
5
個工作日內從
基金財產中一次性支取。若遇法定節假日、公休日等
,支付日期順延。



(四)
銷售服務費
的計提比例和計提方法


本基金
A
類基金份額不收取銷售服務費,
C
類基金份額的銷售服務費按前一

C
類基金份額的基金資產凈值的
0.1%
年費率計提。

C
類基金份額的銷售服務費
計算方法如下:


H

E×0.1%÷
當年天數


H

C
類基金份額每日應計提的銷售服務費


E

C
類基金份額前一日基金資產凈值


銷售服務費每日計提,按月支付。由基金管理人向基金托管人發送基金份額
銷售服務費劃款指令,基金托管人復核后于次月前
5
個工作日內從基金財產中一
次性支取并付給基金管理人,由基金管理人代付給銷售機構。若遇法定節假日、
公休日等,支付日期順延。



上述

(一)基金費用的種類中

4

10
項費用


,根據有關法規及相應協
議規定,按費用實際支出金額列入當期費用,由基金托管人從基金財產中支付。



(五)不列入基金費用的項目

基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基
金財產的損失,以及處理與基金運作無關的事項發生的費用等不列入基金費用。

基金合同生效前所發生的信息披露費、律師費和會計師費以及其他費用不從基金
財產中支付。其他根據相關法律法規及中國證監會的有關規定不得列入基金費用
的項目。



(六)基金管理費和基金托管費的調整


法律法規
規定的
范圍內,
基金管理人和基金托管人可根據基金發展情況調
整基
金管理費率

基金托管費率
或調低銷售服務費

。降低基金管理費率

基金
托管費率
或調低銷售服務費

,無須召開基金份額持有人大會。

基金管理人必須
依照《信息披露辦法》的有關規定在指定媒介和基金管理人網站上刊登公告。



(七)基金管理費和基金托管費的復核程序


基金托管人對基金管理人計提的基金管理費

基金托管費等,根據本托管協
議和基金合同的有關規定進行復核。



(八)違規處理方式

基金托管人發現基金管理人違反《基金法》、基金合同、《運作辦法》及其他
有關規定從基金財產中列支費用時,基金托管人可要求基金管理人予以說明解釋,
如基金管理人無正當理由,基金托管人可拒絕支付。





)基金稅收


基金財產投資的相關稅收,由基金份額持有人承擔,基金管理人或者其他扣
繳義務人按照國家有關稅收征收的規定代扣代繳。本基金運作過程中涉及的各納
稅主體,其納稅義務按國家稅收法律、法規執行。







十二、基金份額持有人名冊的保管

基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名冊,包括《基
金合同》生效日、《基金合同》終止日、基金份額持有人大會權利登記日、每年
6

30
日、
12

31
日的基金份額持有人名冊。基金份額持有人名冊的內容
必須包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。

基金份額持有人名冊由基
金的基金注冊登記機構根據基金管理人的指令編制和保管,基金管理人和基金托
管人應按照目前相關規則分別保管基金份額持有人名冊。保管方式可以采用電子
或文檔的形式。保管期限為
15
年,
法律法規另有規定或有權機關另有要求的除
外。



基金
管理人應當及時向基金托管人提交下列日期的基金份額持有人名冊:
《基金合同》生效日、《基金合同》終止日、基金份額持有人大會權利登記日、
每年
6

30
日、每年
12

31
日的基金份額持有人名冊。基金份額持有人
名冊的內容必須包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。其中每年
12

31
日的基金份額持有人名冊應于下月前十個工作日內提交;《基金合同》生效日、
《基金合同》終止日等涉及到基金重要事項日期的基金份額持有人名冊應于發生
日后十個工作日內提交。



基金托管人以電子版形式妥善保管基金份額持有人名冊,并定期刻成光盤備
份,保存期限為
15
年。基金托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于基
金托管業務以外的其他用途,并應遵守保密義務。

若基金管理人或基金托管人
由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名冊,應按有關法規規定各自承擔相
應的責任。

法律法規另有規定或有權機關另有要求的除外。







十三、基金有關文件檔案的保存

(一)檔案保存

基金管理人應保存基金財產管理業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資
料。基金托管人應保存基金托管業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料。

基金管理人和基金托管人都應當按規定的期限保管。保存期限不少于
15
年。


律法規另有規定或有權機關另有要求的除外。



(二)合同檔案的建立

1
.基金管理人簽署重大合同文本后,應及時將合同文本正本送達基金托管
人處。



2
.基金管理人應及時將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關的合同、協議
傳真基金托管人。



(三)變更與協助

若基金管理人
/
基金托管人發生變更,未變更的一方有義務協助變更后的接
任人接收相應文件。



(四)基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、
基金賬冊、交易記錄和重要合同等,承擔保密義務并保存至少15年以上;除非
法律、法規、規章另有規定,有權機關另有要求。






十四、基金管理人和基金托管人的更換

(一)基金管理人的更換

1
.基金管理人的更換條件


有下列情形之一的,基金管理人職責終止:



1
)基金管理人被依法取消基金管理資格;



2
)基金管理人依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產;



3
)基金管理人被基金份額持有人大會解任;



4
)法律法規及中國證監會規定和《基金合同》約定的其他情形。



2
.基金管理人的更換程序


更換基金管理人必須依照如下程序進行:


(1)
提名:新任基金管理人由基金托管人
或者由單獨或合計持有基金總份額
10%
以上(含
10%
)的基金份額持有人提名



(2)
決議:基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后
6
個月內對被提名
的新任基金管理人形成決議,該決議需經參加大會的基金份額持有人所持表決權
的三分之二以上(含三分之二)表決通過
,自表決通過之日起生效



(3)
臨時基金管理人:新任基金
管理人產生之前,由中國證監會指定臨時基
金管理人;


(4)
備案:
基金份額持有人大會
更換
基金管理人的決議須經中國證監會備案



(5)
公告:
基金管理人更換后,由基金托管人在更換基金管理人的基金份額
持有人大會決議生效后
按規定
在指定媒介公告;


(6)
交接:基金管理人職責終止的,應當妥善保管基金管理業務資料,及時
向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業務的移交手續,臨時基金管
理人或新任基金管理人應當及時接收


臨時基金管理人或新任基金管理人應
與基
金托管人核對基金財產



(7)
審計:基金管理人職責終止的,應當按照法律
法規規定聘請會計師事務
所對基金財產進行審計,并將審計結果予以公告,同時報
中國證監會
備案;審計
費用在基金財產中列支;


(8)
基金名稱變更:基金管理人更換后,如果原任或新任基金管理人要求,



應按其要求替換或刪除基金名稱中
與原任基金管理人有關

名稱
字樣。



(二)基金托管人的更換

1
.基金托管人的更換條件


有下列情形之一的,基金托管人職責終止:



1
)基金托管人被依法取消基金托管資格;



2
)基金托管人依法解散、被依法撤銷或者被依法宣布破產;



3
)基金托管人被基金份額持有人大會解任;



4
)法律法規及中國證監人規定
的和基金合同約定的其他情形。



2
.基金托管人的更換程序



1
)提名:新任基金托管人由基金管理人
或者由單獨或合計持有基金總份

10%
(含
10%
)以上的基金份額持有人
提名;



2
)決議:基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后
6
個月內對被提
名的新任基金托管人形成決議,該決議需經參加大會的基金份額持有人所持表決
權的
2/3
以上(含
2/3
)表決通過
,自表決通過之日起生效




3
)臨時基金托管人:新任基金托管人產生之前,由中國證監會指定臨時
基金托管人;



4
)備案:
基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須經中國證監會備





5
)公告:
基金托管人更換后,由基金管理人在更換基金托管人的基金份
額持有人大會決議生效后
按規定
在指定媒介公告




6
)交接:基金托管人職責終止的,應當妥善保管基金財產和基金托管業
務資料,及時辦理基金財產和托管業務移交手續,新任基金托管人或者臨時基金
托管人應當及時接收。新任基金托管人或臨時基金托管人與基
金管理人核對基金
資產總值




7
)審計:基金托管人職責終止的,應當按照規定聘請會計師事務所對基
金財產進行審計,并將審計結果予以公告,同時報
中國證監會

案;審計費用從
基金財產中列支;


(三)基金管理人與基金托管人同時更換

1
.提名:如果基金管理人和基金托管人同時更換,由單獨或合計持有基金
總份額
10%
以上(含
10%
)的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人;



2
.基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行;


3
.公告:新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金托
管人的基金份額持有人大會決議生效后
按規定
在指定媒介上聯合公告。



4.
本部分關于
基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定,凡是直接
引用法律法規或監管規則的部分,如將來法律法規或監管規則修改導致相關內容
被取消或變更的,基金管理人與基金托管人協商一致并提前公告后,可直接對相
應內容進行修改和調整,無需召開基金份額持有人大會審議。



(四)新基金管理人接收基金管理業務或新基金托管人接收基金財產和基金
托管業務前,原基金管理人或原基金托管人應繼續履行相關職責,并保證不做出
對基金份額持有人的利益造成損害的行為。




十五、禁止行為

本托管協議當事人禁止從事的行為,包括但不限于:


(一)基金管理人、基金托管人將其固有財產或者他人財產混同于基金財產
從事證券、期貨投資。


(二)基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產,基金托管人不公平
地對待其托管的不同基金財產。


(三)基金管理人、基金托管人利用基金財產或職務之便為基金份額持有人
以外的第三人牟取利益。


(四)基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規承諾收益或者承擔損
失。



(五)基金管理人、基金托管人對他人泄漏基金運作和管理過程中任何尚未
按法律法規規定的方式公開披露的信息。


(六)基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發出投資指令和贖
回、分紅資金的劃撥指令,或違規向基金托管人發出指令。


(七)基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立, 其高級管理人員
和其他從業人員相互兼職。


(八)基金托管人私自動用或處分基金財產,根據基金管理人的合法指令、
基金合同或托管協議的規定進行處分的除外。


(九)基金管理人、基金托管人侵占、挪用基金財產。


(十)基金管理人、基金托管人泄露因職務便利獲取的未公開信息、利用該
信息從事或者明示、暗示他人從事相關的交易活動。


(十一)基金管理人、基金托管人玩忽職守,不按照規定履行職責。


(十二)基金財產用于下列投資或者活動:
1、投資中小企業私募債券;

2、承銷證券;

3、違反規定向他人貸款或者提供擔保;

4、從事承擔無限責任的投資;

5、買賣其他基金份額,但是中國證監會另有規定的除外;


6、向其基金管理人、基金托管人出資;

7、從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動;

8、法律、行政法規和中國證監會規定禁止的其他活動。


(十三)基金托管人對基金管理人的正常有效指令拖延或拒絕執行。


(十四)法律法規和基金合同禁止的其他行為,以及依照法律、行政法規有
關規定,由中國證監會規定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。


法律法規或監管部門取消上述限制,如適用于本基金,則本基金投資不再受
相關限制。






十六、托管協議的變更、終止與基金財產的清算

(一)托管協議的變更程序

本托管協議雙方當事人經協商一致,可以對協議進行修改。修改后的新協議,
其內容不得與基金合同的規定有任何沖突。基金托管協議的變更報中國證監會備
案。



(二)基金托管協議終止出現的情形

1
.基金合同終止;


2
.基金托管人解散、依法被撤銷、破產或由其他基金托管人接管基金資產;


3
.基金管理人解散、依法被撤銷、破產或由其他基金管理人接管基金管理
權;


4
.發生法律法規、中國證監會或基金合同規定的終止事項。



(三)基金財產的清算

1
.基金財產清算小組


(1)
基金合同終止事由發生之日起
30
個工作日內,成立基金清算小組,基
金管理人組織基金清算小組并在中國證監會的監督下進行基金清算。



(2)
基金清算小組成員由基金管理人、基金托管人、具有證券

期貨
相關業
務資格的注冊會計師、律師以及中國證監會指定的人員組成。基金清算小組可以
聘用必要的工作人員。



(3)
在基金財產清算過程中,基金管理人和基金托管人應各自履行職責,繼
續忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和本托管協議規定的義務,維護基金份額持
有人的合法權益。



(4)
基金清算小組負責基金財產的保管、清理、估價、變現和分配。基金清
算小組可以依法進行必要的民事活動。



2
.基金財產清算程序



1
)《基金合同》終止情形發生后,由基金財產清算小組統一接管基金;



2
)對基金財產和債權債務進行清理和確認;



3
)對基金財產進行
估值和變現;



4
)制作清算報告;



5
)聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計,聘請律師事務所對清算



報告出具法律意見書;



6
)將清算報告報中國證監會備案。




7
)公告基金清算報告;



8
)對基金
剩余
財產進行分配;


3
.基金財產清算的期限為
6
個月。



4
.清算費用


清算費用是指基金財產清算小組在進行基金財產清算過程中發生的所有合
理費用,清算費用由基金財產清算小組優先從基金剩余財產中支付。



5
.基金財產清算剩余資產的分配


依據基金財產清算的分配方案,將基金財產清算后的全部剩余資產扣除基金
財產清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后,按基金份額持有人持有的基金
份額比例進行分配。



6
.基金財產清算的公告


清算過程中的有關重大事項須及時公告;基金財產清算結果經
具有證券、期
貨相關業務資格的
會計師事務所審計,律師事務所出具法律意見書后,由基金財
產清算小組報中國證監會備案并公告。基金財產清算公告于基金合同終止并報中
國證監會備案后
5
個工作日內由基金財產清算小組公告。



7
.基金財產清算賬冊及文件的保存


基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保

15
年以上
,法律法規另有
規定的從其規定





十七、違約責任

(一)基金管理人、基金托管人不履行本托管協議或履行本托管協議不符合
約定的,應當承擔違約責任。


(二)基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中,違反《基金法》
或者基金合同和本托管協議約定,給基金財產或者基金份額持有人造成損害的,
應當分別對各自的行為給基金財產或者基金份額持有人造成的直接損失依法承
擔賠償責任;因共同行為給基金財產或者基金份額持有人造成損害的,應當對直
接損失承擔連帶賠償責任。


(三)一方當事人違約,給另一方當事人造成直接損失的,應就直接損失進
行賠償;給基金財產造成直接損失的,應就直接損失進行賠償,另一方當事人有
權利及義務代表基金向違約方追償。但是如發生下列情況,當事人可以免責:

1
.不可抗力;


2
.基金管理人、基金托管人按照當時有效的法律法規或中國證監會的規定
作為或不作為而造成的損失;


3
.基金管理人由于按照基金合同規定的投資原則投資或不投資造成的損失
等。



(四)一方當事人違約,另一方當事人在職責范圍內有義務及時采取必要的
措施,盡力防止損失的擴大;沒有采取適當措施致使損失擴大的,不得就擴大的
損失要求賠償。守約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。


(五)違約行為雖已發生,但本托管協議能夠繼續履行的,在最大限度地保
護基金份額持有人利益的前提下,基金管理人和基金托管人應當繼續履行本托管
協議。若基金管理人或基金托管人因履行本托管協議而被起訴,另一方應提供合
理的必要支持。


(六)由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業務出現差錯,基
金管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢查,但是未
能發現錯誤的,由此造成基金財產或投資人損失,基金管理人和基金托管人免除
賠償責任。但是基金管理人和基金托管人應積極采取必要的措施消除或減輕由此
造成的影響。




十八、爭議解決方式

因本托管協議產生或與之相關的爭議,雙方當事人應通過協商、調解解決,
協商、調解不能解決的,任何一方均有權將爭議提交
上海國際經濟貿易仲裁委員

,仲裁地點為上海市,按照
上海國際經濟貿易仲裁委員會
屆時有效的仲
裁規則
進行仲裁。仲裁裁決是終局的,對當事人均有約束力,仲裁費用和律師費用由敗
訴方承擔。



爭議處理期間,雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責,各自繼續
忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和本托管協議規定的義務,維護基金份額持有
人的合法權益。



本托管協議受中華人民共和國法律管轄。







十九、托管協議的效力

雙方對托管協議的效力約定如下:


(一)基金管理人在向中國證監會申請發售基金份額時提交的托管協議草案,
應經托管協議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權代表簽章,協議當事人
雙方根據中國證監會的意見修改托管協議草案。托管協議以中國證監會注冊的文
本為正式文本。


(二)托管協議自基金合同成立之日起成立,自基金合同生效之日起生效。

托管協議的有效期自其生效之日起至該基金財產清算結果報中國證監會備案并
公告之日止。



(三)托管協議自生效之日起對托管協議當事人具有同等的法律約束力。


(四)本托管協議正本一式六份,除上報有關監管機構二份外,基金管理人、
基金托管人各持有二份,每份具有同等的法律效力。









二十、其他事項

如發生國家有權機關依法凍結基金份額持有人的基金賬戶或基金份額時,基
金管理人應予以配合,承擔司法協助義務。



除本托管協議有明確定義外,本托管協議的用語定義適用基金合同的約定。

本托管協議未盡事宜,當事人依據基金合同、有關法律法規等規定協商辦理。



基金管理人、基金托管人和基金管理人指定的期貨公司就合同中未盡的與股
指期貨結算資金相關事宜簽訂《期貨交易資金結算三方協議》,該協議作為本協
議附件。










二十一、托管協議的簽訂

本托管協議雙方法定代表人或授權代表人簽章、簽訂地、簽訂日









(本頁無正文,為《西部利得
行業主題優選
靈活配置混合型證券投資基金托管協
議》蓋章頁)











基金管理人:西部利得基金管理有限公司(蓋章)











法定代表人或授權代表(簽字):














基金托管人
:
興業銀行股份有限公司(蓋章)














法定代表人或授權代表(簽字):














簽訂地點:
上海




日:






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